POMIS: ફક્ત એક જ વાર પૈસા જમા કરો અને 5 વર્ષ માટે 7.4% વ્યાજ પર માસિક આવક મેળવો, મુદ્દલ પણ સુરક્ષિત રહેશે.
ભારત સરકારે ઓક્ટોબર થી ડિસેમ્બર 2025 ક્વાર્ટર (Q3 FY 2025-26) માટે પોસ્ટ ઓફિસ નાની બચત યોજનાઓ માટે સ્થિર વ્યાજ દર જાળવી રાખ્યા છે, જે લાખો જોખમ ટાળનારા રોકાણકારો માટે સ્થિરતા પ્રદાન કરે છે. આ યોજનાઓ, ઘણીવાર સંપૂર્ણ સાર્વભૌમ ગેરંટી દ્વારા સમર્થિત, નાણાકીય પરિદૃશ્યમાં સુરક્ષિત એન્કર તરીકે સેવા આપવાનું ચાલુ રાખે છે.
30 સપ્ટેમ્બર 2025 ના રોજ આર્થિક બાબતોના વિભાગ દ્વારા પુષ્ટિ કરાયેલ નવીનતમ દરો, સ્પર્ધાત્મક વળતર આપતી ઘણી યોજનાઓ દર્શાવે છે, ખાસ કરીને કરમુક્તિ સાધનો.
મુખ્ય વ્યાજ દરો (ઓક્ટોબર-ડિસેમ્બર 2025)
ત્રિમાસિક ગાળા માટે નીચેના વ્યાજ દરો જાહેર કરવામાં આવ્યા હતા:
- વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજના (SCSS): 8.2%.
- સુકન્યા સમૃદ્ધિ ખાતું (SSY): 8.2%.
- રાષ્ટ્રીય બચત પ્રમાણપત્ર (NSC): 7.7%.
- કિસાન વિકાસ પત્ર (KVP): 7.5% (115 મહિનામાં પરિપક્વતા).
- પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ (PPF): 7.1%.
- માસિક આવક ખાતા યોજના (POMIS): 7.4%.
- 5-વર્ષની મુદત જમા: 7.5%.
- 5-વર્ષની રિકરિંગ ડિપોઝિટ: 6.7%.
EEE ની કાયમી શક્તિ: PPF અને SSY શાઇન
જ્યારે વધુ કરદાતાઓ નવી આવકવેરા વ્યવસ્થા તરફ સ્વિચ કરે છે, જે કલમ 80C જેવી કપાતને મોટાભાગે દૂર કરે છે, ત્યારે કેટલીક પોસ્ટ ઓફિસ યોજનાઓ એક મહત્વપૂર્ણ ફાયદો જાળવી રાખે છે: મુક્તિ-મુક્તિ-મુક્તિ (EEE) સ્થિતિ.
પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ (PPF) અને સુકન્યા સમૃદ્ધિ યોજના (SSY) મુખ્ય ઉદાહરણો છે, જે કમાયેલા વ્યાજ અને અંતિમ પરિપક્વતા ભંડોળ પર શૂન્ય કર જવાબદારી પ્રદાન કરે છે. નિષ્ણાતો નોંધે છે કે જ્યારે નવી વ્યવસ્થા કપાતને મંજૂરી આપતી નથી, ત્યારે આવકવેરા કાયદાની કલમ 10(11) હેઠળ વ્યાજ અને પરિપક્વતા પર મુક્તિ અકબંધ રહે છે. આ અવિરત ચક્રવૃદ્ધિ માટે પરવાનગી આપે છે, જે બેંક ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ જેવા સંપૂર્ણપણે કરપાત્ર સાધનોની તુલનામાં કર પછીની અસરકારક ઉપજમાં નોંધપાત્ર વધારો કરે છે.
ઉદાહરણ તરીકે, 10 વર્ષમાં 7% વાર્ષિક વળતર સાથે PPF ખાતામાં ₹5,00,000 નું રોકાણ કરવાથી લગભગ ₹9.8 લાખ મળે છે, જેમાં કોઈ કર ચૂકવવો પડતો નથી, જ્યારે કરપાત્ર બેંક FD લગભગ ₹8.5 લાખ થાય છે (30% સ્લેબ રોકાણકાર માટે ₹1.3 લાખનો અંદાજિત કર ચૂકવ્યા પછી).
SSY, ખાસ કરીને તેમની દીકરીના ભવિષ્ય માટે આયોજન કરતા માતાપિતા માટે લક્ષ્યાંકિત, વાર્ષિક 8.2% ના દરે સૌથી વધુ નાની બચત વ્યાજ દર પ્રદાન કરે છે અને EEE કર લાભોનો પણ આનંદ માણે છે.
વરિષ્ઠ નાગરિકો અને માસિક આવક શોધનારાઓ માટે ઉચ્ચ વળતર
અન્ય યોજનાઓ જે ઉચ્ચ, સલામત વળતર આપે છે, જોકે તેઓ EEE લાભ વહન કરતી નથી, તે ખૂબ મૂલ્યવાન છે:
વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજના (SCSS): ત્રિમાસિક ચૂકવણી સાથે 8.2% વ્યાજ ઓફર કરતી, SCSS ખાસ કરીને 60 વર્ષ અને તેથી વધુ ઉંમરના નિવૃત્ત લોકો માટે રચાયેલ છે. નાગરિક ક્ષેત્રના નિવૃત્ત કર્મચારીઓ (55-60 વર્ષની વયના) અને સંરક્ષણ કર્મચારીઓ (50-60 વર્ષની વયના) પણ ચોક્કસ શરતો હેઠળ પાત્ર હોઈ શકે છે. આ યોજના મહત્તમ ₹30 લાખના રોકાણની મંજૂરી આપે છે. જ્યારે મળેલ વ્યાજ કરપાત્ર છે, ત્યારે રોકાણ કલમ 80C કપાત માટે ₹1.5 લાખ સુધી પાત્ર છે.
પોસ્ટ ઓફિસ માસિક આવક યોજના (POMIS): સ્થિર માસિક આવક મેળવવા માંગતા રૂઢિચુસ્ત રોકાણકારો માટે આદર્શ, POMIS વાર્ષિક 7.4% ઓફર કરે છે. એક ખાતાધારક માટે મહત્તમ રોકાણ ₹9 લાખ છે, જ્યારે સંયુક્ત ખાતામાં ₹15 લાખ સુધી રોકાણ કરી શકાય છે. POMIS માંથી મળતું વ્યાજ કરપાત્ર છે.
કિસાન વિકાસ પત્ર: તમારા પૈસા બમણા કરવા
કિસાન વિકાસ પત્ર (KVP) એ ઇન્ડિયા પોસ્ટ તરફથી એક પ્રમાણપત્ર યોજના છે જે તેમના પ્રારંભિક રોકાણને બમણું કરવા માંગતા રોકાણકારો માટે રચાયેલ છે. વર્તમાન 7.5% વ્યાજ દર સાથે, રોકાણ લગભગ 115 મહિના (9 વર્ષ અને 5 મહિના) માં બમણું થાય છે.
KVP માટે લઘુત્તમ રોકાણ રકમ ₹1,000 છે, જેમાં કોઈ ઉપલી મર્યાદા નથી. જોકે, ₹50,000 થી વધુના રોકાણ માટે PAN કાર્ડનો પુરાવો જરૂરી છે, અને ₹10 લાખ અને તેથી વધુના રોકાણ માટે મની લોન્ડરિંગ અટકાવવા માટે આવકના પુરાવા (જેમ કે પગાર સ્લિપ અથવા ITR દસ્તાવેજો) જરૂરી છે. KVP કલમ 80C હેઠળ કપાત ઓફર કરતું નથી, અને વ્યાજની આવક ઉપાર્જન પર સંપૂર્ણપણે કરપાત્ર છે. સુરક્ષિત લોન મેળવવા માટે KVP પ્રમાણપત્રોનો ઉપયોગ કોલેટરલ તરીકે પણ થઈ શકે છે.
KVP માટે અરજી કરવી અને તેનું સંચાલન કરવું
KVP માં રોકાણ કરવું સરળ છે. અરજદારો 18 વર્ષથી વધુ ઉંમરના ભારતીય નાગરિક હોવા જોઈએ (સગીર અથવા અસ્વસ્થ માનસિક વ્યક્તિ તેમના વતી ખાતું ખોલાવી શકે છે). હિન્દુ અવિભાજિત પરિવાર (HUF) અને બિન-નિવાસી ભારતીયો (NRI) રોકાણ કરવા માટે પાત્ર નથી.
અરજીમાં ફોર્મ A ભરવાની અને ઓળખ અને સરનામાનો પુરાવો, જેમ કે આધાર કાર્ડ, PAN અથવા મતદાર ID સબમિટ કરવાની જરૂર છે. KVP ₹1,000, ₹5,000, ₹10,000 અને ₹50,000 ના મૂલ્યોમાં ઉપલબ્ધ છે (ફક્ત શહેરની મુખ્ય પોસ્ટ ઓફિસ પર ઉપલબ્ધ છે).
KVP પ્રમાણપત્ર અધિકૃત પોસ્ટ ઓફિસ અથવા બેંક અધિકારીની સંમતિથી બીજા વ્યક્તિને ટ્રાન્સફર કરી શકાય છે, જો ટ્રાન્સફર ઓછામાં ઓછા એક વર્ષ પછી થાય, સિવાય કે ટ્રાન્સફર કુદરતી પ્રેમ અને સ્નેહથી નજીકના સંબંધીને કરવામાં આવે, અથવા કોર્ટના આદેશ દ્વારા નિર્દિષ્ટ કરવામાં આવે.
અસરકારક સંયોજન સામ્યતા:
PPF અથવા SSY જેવી EEE યોજનાઓ વિશે વિચારવું એ એક સંપૂર્ણ, કરમુક્ત વાતાવરણમાં વૃક્ષ ઉગાડવા જેવું છે. વૃક્ષ જે દરેક ફળ (વ્યાજ) ઉત્પન્ન કરે છે તે આપમેળે મૂળ (મુખ્ય) ને ખવડાવવામાં પાછું જાય છે, કોઈપણ ભાગને તોડી નાખવામાં (કર લાદવામાં) આવ્યા વિના. આ અવિરત ચક્ર ખાતરી કરે છે કે વૃક્ષ કરપાત્ર વાતાવરણમાં કાર્યરત વૃક્ષ કરતાં વધુ ઝડપથી અને મજબૂત રીતે વધે છે, જ્યાં સરકાર દર ઋતુમાં ફળનો હિસ્સો લે છે.
