ભવિષ્યનું આયોજન: તમે તમારી પત્ની માટે કરોડોનું ફંડ બનાવી શકો છો, SIP, PPF અને ગોલ્ડ બોન્ડ સહિતની આ 5 યોજનાઓ શ્રેષ્ઠ છે.
તમારી પત્નીના નામે ફ્લેટ ખરીદવો અથવા ઉચ્ચ-વળતર યોજનાઓમાં રોકાણ કરવું એ એક વ્યૂહાત્મક નાણાકીય અભિગમ પ્રદાન કરે છે, જેમાં વિવિધ કર લાભો અને અન્ય નાણાકીય લાભોનો ઉપયોગ થાય છે, ખાસ કરીને જ્યાં કાયદાઓ મહિલા મિલકત માલિકીને પ્રોત્સાહન આપે છે. સરકાર-સમર્થિત નિવૃત્તિ યોજનાઓ અને બજાર-સંકળાયેલ ભંડોળનો ઉપયોગ કરવા જેવા સ્માર્ટ રોકાણ નિર્ણયો, તમારી પત્નીના ભવિષ્યને નાણાકીય રીતે સુરક્ષિત કરી શકે છે અને તેણીને સ્વાયત્તતા પ્રાપ્ત કરવામાં મદદ કરી શકે છે.
મિલકત માલિકી અને જીવનસાથીના નામે ટોચની રોકાણ યોજનાઓ દ્વારા નાણાકીય લાભોને મહત્તમ કરવા માટે અહીં એક માર્ગદર્શિકા છે:
મિલકતનો ફાયદો: તાત્કાલિક બચત અને ઉન્નત લોન
તમારી પત્નીના નામે મિલકત ખરીદવાથી વેચાણના બિંદુથી જ તાત્કાલિક નાણાકીય લાભ મળી શકે છે.
નીચા સ્ટેમ્પ ડ્યુટી દર: ભારતના ઘણા રાજ્યો મહિલાના નામે નોંધાયેલી મિલકતો માટે ઓછા સ્ટેમ્પ ડ્યુટી દર ઓફર કરે છે, જેના પરિણામે સંભવિત રીતે નોંધપાત્ર બચત થાય છે, ઘણીવાર મિલકતના મૂલ્યના 1-2% જેટલી.
ઉન્નત લોન મંજૂરી: જો કોઈ દંપતી સંયુક્ત માલિકીનો વિકલ્પ પસંદ કરે છે, તો બેંકો તેમની સંયુક્ત ક્રેડિટપાત્રતાને ધ્યાનમાં લઈ શકે છે, જે લોન મંજૂરીની શક્યતાને વધારી શકે છે અને સંભવિત રીતે વ્યાજ દરની શરતોમાં સુધારો લાવી શકે છે. વધુમાં, ઘણી નાણાકીય સંસ્થાઓ મહિલા અરજદારોને ઘર માલિકીને ટેકો આપવા માટે પ્રેફરન્શિયલ લોન રેટ અથવા ડિસ્કાઉન્ટ (ઘણીવાર 0.05% થી 0.10% ઓછું) ઓફર કરે છે.
સંપત્તિ સુરક્ષા: તમારી પત્નીના નામે મિલકત રાખવાથી કાનૂની દાવાઓ અથવા તમારી સામે નાણાકીય જવાબદારીઓના કિસ્સામાં થોડી સુરક્ષા મળે છે. વ્યવસાય માલિકો અથવા ઉચ્ચ જવાબદારીવાળા વ્યવસાયોમાં, જો મિલકત તમારી આવક અથવા વ્યવસાય સાથે સીધી રીતે જોડાયેલી ન હોય તો સંપત્તિને બચાવવા માટે આ એક વ્યૂહાત્મક પગલું હોઈ શકે છે.
ડબલ કપાત: હોમ લોન કર લાભોને મહત્તમ બનાવવો
જો તમે અને તમારી પત્ની સહ-માલિક અને સહ-ઉધાર લેનારા છો, તો તમે હોમ લોન સંબંધિત કર બચતમાં નોંધપાત્ર વધારો કરી શકો છો.
હોમ લોન વ્યાજ પર કપાત: જો તમારી પત્ની સહ-માલિક અને કમાણી કરનાર સભ્ય છે, તો તે આવકવેરા કાયદાની કલમ 24(b) હેઠળ હોમ લોન વ્યાજ પર કર કપાતનો દાવો કરી શકે છે. દરેક સહ-માલિક ચૂકવેલ વ્યાજ પર વ્યક્તિગત રીતે ₹2 લાખ સુધીનો દાવો કરી શકે છે, જે અસરકારક રીતે દંપતી તરીકે નોંધપાત્ર કર બચત તરફ દોરી જાય છે.
મુદ્દલ ચુકવણી પર કપાત: એ જ રીતે, કલમ 80C હોમ લોનની મુદ્દલ ચુકવણી પર ₹1.5 લાખ સુધીની કપાતની મંજૂરી આપે છે. જો બંને જીવનસાથી સહ-માલિકો અને સહ-ઋણ લેનારા હોય, તો તેઓ દરેક આ કપાતનો દાવો કરી શકે છે, જે સંભવિત રીતે લાભને બમણો કરે છે.
ભાડાની આવક ઉત્પન્ન કરતી રોકાણ મિલકતો માટે, જો પત્નીની આવક નીચા કર કૌંસમાં આવે તો તેના નામે ફ્લેટ રાખવાથી કર જવાબદારી ઓછી થઈ શકે છે. જો મિલકત તેની સ્વતંત્ર આવક અથવા બચતથી ખરીદવામાં આવી હોય તો આ અલગતા ફાયદાકારક છે, કારણ કે ભાડાની આવક ફક્ત તેની જ હશે.
સંપત્તિ સર્જન અને નાણાકીય સુરક્ષા માટેની ટોચની યોજનાઓ
મિલકત ઉપરાંત, ઘણી વ્યૂહાત્મક રોકાણ યોજનાઓ પત્નીની લાંબા ગાળાની નાણાકીય સ્થિરતા સુરક્ષિત કરી શકે છે, સલામતી અને સંભવિત ઉચ્ચ વળતર પ્રદાન કરે છે.
| Investment Scheme | Key Feature | Tax Benefit | Returns/Safety |
|---|---|---|---|
| Public Provident Fund (PPF) | Government-backed retirement saving scheme. Long-term investment horizon (15 years). | Falls under the EEE (Exempt-Exempt-Exempt) category, meaning deposits, interest, and maturity amounts are tax-free. | 100% safety with government guarantee. Provides stable, compounded returns (currently around 7.1% p.a.). |
| National Pension System (NPS) | Government-sponsored pension program open to most citizens. Allows investment till age 60, extendable to 70. | Offers tax benefits up to ₹1.5 lakh under Section 80CCD(1) and an additional ₹50,000 under Section 80CCD(2) (under the old tax regime). | Market-linked but regulated, offering higher potential returns (around 9-12% in some cases). |
| Sovereign Gold Bonds (SGB) | Government securities denominated in grams of gold, offered by the RBI. Maturity period of 8 years, with premature redemption allowed after 5 years. | Capital gains are exempt upon redemption if held till maturity. The annual interest is taxable as ‘Income from Other Sources’. | Provides guaranteed annual interest of 2.5% on the investment amount, paid semi-annually. Removes risks of holding physical gold. |
| Equity Mutual Funds (via SIP) | Allows small, regular investments (as low as ₹500 per month) in equity markets. | Tax benefit available on Long-Term Capital Gains (LTCG). | Offers the potential for high returns over the long term, beating inflation. Flexi-Cap funds provide diversification and flexibility by allowing managers to invest across large, mid, and small-cap companies. |
મહત્વપૂર્ણ ક્લબિંગ વિચારણાઓ અને કર આયોજન
જ્યારે જીવનસાથીને સંપત્તિ ભેટ આપવી એ એક સરળ કર બચત માપદંડ જેવું લાગે છે, ત્યારે ભારતની ક્લબિંગ જોગવાઈઓ (કલમ 64) ને સમજવું મહત્વપૂર્ણ છે.
જો કોઈ સંપત્તિ (જેમ કે રોકાણ માટે ફ્લેટ અથવા રોકડ) પર્યાપ્ત વિચારણા વિના (એટલે કે, ભેટ તરીકે) જીવનસાથી, પુત્રની પત્ની અથવા સગીર બાળકને ટ્રાન્સફર કરવામાં આવે છે, તો તે સંપત્તિના ઉપયોગ અથવા રોકાણમાંથી ઉદ્ભવતી કોઈપણ આવક કરવેરા હેતુ માટે દાતાની આવકમાં ક્લબ (પાછું ઉમેરવામાં આવશે).
કર આયોજન વ્યૂહરચનાઓ:
મુખ્ય સંબંધીઓને ભેટ: મોટા પુત્ર, મોટી પુત્રી, પિતા અથવા માતાને પૈસા ભેટ આપવાથી કલમ 56(2)(vii) હેઠળ મુક્તિ મળે છે અને ક્લબિંગ જોગવાઈઓ આકર્ષિત થતી નથી.
મિલકત માટે લોનનો ઉપયોગ: જીવનસાથી દ્વારા ખરીદેલી મિલકતમાંથી ભાડાની આવક પર ક્લબિંગ જોગવાઈઓ ટાળવા માટે, ઉચ્ચ કર ચૂકવનાર જીવનસાથી ઓછા કર ચૂકવનાર જીવનસાથીને લોન આપી શકે છે, જે પછી પોતાના નામે ઘરની મિલકત ખરીદે છે. આ રીતે, ભાડાની આવક જીવનસાથીના હાથમાં કરપાત્ર બને છે, અને લોન પર ચૂકવવામાં આવતા વ્યાજનો ઉધાર લેનાર જીવનસાથી દ્વારા કપાત તરીકે દાવો કરી શકાય છે, જ્યારે ઉધાર લેનાર જીવનસાથી દ્વારા તેને આવક તરીકે ગણવામાં આવે છે.
