આજથી વીમા પ્રીમિયમ પર GST શૂન્ય! આરોગ્ય અને જીવન પોલિસી ધારકોને મોટી રાહત
લાખો લોકો માટે ‘દિવાળી ભેટ’ તરીકે પ્રશંસા પામેલા આ પગલામાં, GST કાઉન્સિલે વ્યક્તિગત જીવન અને આરોગ્ય વીમા પૉલિસીઓ પર 18% ગુડ્સ અને સર્વિસ ટેક્સ (GST) નાબૂદ કર્યો છે, જે 22 સપ્ટેમ્બર 2025 થી અમલમાં આવશે. 56મી GST કાઉન્સિલની બેઠક દરમિયાન લેવાયેલા આ નિર્ણયનો હેતુ વીમાને વધુ સસ્તું અને સુલભ બનાવવાનો છે, જે સરકારના “2047 સુધીમાં બધા માટે વીમો” ના ધ્યેયને સમર્થન આપે છે.
જોકે, જ્યારે પ્રીમિયમ સસ્તું થવાનું નક્કી છે, ત્યારે સંપૂર્ણ 18% લાભ ગ્રાહકો સુધી પહોંચી શકશે નહીં, કારણ કે વીમા કંપનીઓ એક મહત્વપૂર્ણ કાર્યકારી પડકારનો સામનો કરી શકે છે જેના કારણે તેઓ મૂળ પ્રીમિયમને સમાયોજિત કરી શકે છે.
કોને ફાયદો થાય છે અને ક્યારે?
GST મુક્તિ વ્યક્તિગત (રિટેલ) વીમા પૉલિસીઓની વિશાળ શ્રેણી પર લાગુ પડે છે, જેમાં નીચેનાનો સમાવેશ થાય છે:
- ટર્મ લાઇફ ઇન્શ્યોરન્સ
- યુનિટ-લિંક્ડ ઇન્શ્યોરન્સ પ્લાન (ULIP)
- એન્ડોમેન્ટ પૉલિસી
- વ્યક્તિગત અને ફેમિલી ફ્લોટર હેલ્થ પ્લાન
- સિનિયર સિટિઝન હેલ્થ પૉલિસી
આ લાભ સીધા નવા પૉલિસીધારકો અને હાલના પૉલિસીધારકોને અસર કરે છે જેમની રિન્યુઅલ ચુકવણી 22 સપ્ટેમ્બર 2025 ના રોજ અથવા તે પછી થવાની છે. કર દૂર કરવાથી પૉલિસીના હાલના નિયમો, શરતો અથવા લાભોમાં કોઈ ફેરફાર થતો નથી; તે ફક્ત પ્રીમિયમની રકમ ઘટાડે છે.
એ નોંધવું મહત્વપૂર્ણ છે કે ગ્રુપ અને કોર્પોરેટ વીમા યોજનાઓ આ મુક્તિ દ્વારા આવરી લેવામાં આવતી નથી અને 18% GST આકર્ષિત કરવાનું ચાલુ રાખશે.
પોલિસીધારકો જેમને તાત્કાલિક રાહત મળશે નહીં
વ્યાપક લાભો હોવા છતાં, મહત્વપૂર્ણ અપવાદો છે. જે પૉલિસીધારકોએ ઘણા વર્ષોથી પહેલાથી જ પ્રીમિયમ ચૂકવી દીધું છે તેમને પહેલાથી જ ચૂકવેલા GST ઘટક માટે રિફંડ મળશે નહીં. SBI જનરલ ઇન્શ્યોરન્સ વેબસાઇટ પર FAQ અનુસાર, એડવાન્સ પ્રીમિયમ પર ચૂકવવામાં આવેલ GST રિફંડપાત્ર નથી.
વધુમાં, નિષ્ણાતોએ 22 સપ્ટેમ્બરની સમયમર્યાદા પહેલા પોલિસી રિન્યુઅલ કરાવનારાઓને કડક ચેતવણી આપી છે. GST કાપની અપેક્ષાએ ચુકવણીમાં વિલંબ કરવાથી પોલિસી લેપ્સ થઈ શકે છે, જેના પરિણામે નો-ક્લેમ બોનસ, રિન્યુઅલ ડિસ્કાઉન્ટ અને કવરેજ ચાલુ રાખવા જેવા મહત્વપૂર્ણ સંચિત લાભો ગુમાવી શકાય છે, જે કર બચત કરતાં ઘણું મોટું નાણાકીય નુકસાન હશે.
ધ કેચ: ઇનપુટ ટેક્સ ક્રેડિટ અને પ્રીમિયમ પર તેની અસર
જ્યારે ગ્રાહકો હવે GST ચૂકવશે નહીં, ત્યારે વીમા કંપનીઓને નવા નાણાકીય દબાણનો સામનો કરવો પડશે. અગાઉ, વીમા કંપનીઓ ઇનપુટ ટેક્સ ક્રેડિટ (ITC) નો દાવો કરી શકતી હતી – એજન્ટ કમિશન, ઓફિસ ભાડું અને માર્કેટિંગ જેવા તેમના ઓપરેશનલ ખર્ચ પર ચૂકવવામાં આવતા GST માટે એક ગોઠવણ – જે તેઓ પોલિસીધારકો પાસેથી એકત્રિત કરતા GST સામે હતી.
શૂન્ય-GST શાસન તરફ સ્થળાંતર સાથે, વીમા કંપનીઓ હવે આ ક્રેડિટનો દાવો કરી શકતી નથી. આ “ખોવાયેલો ITC” અસરકારક રીતે કંપનીઓ માટે વધારાનો ઓપરેશનલ ખર્ચ બની જાય છે. ઘણા નિષ્ણાતો અને ઉદ્યોગના આંતરિક લોકો માને છે કે વીમા કંપનીઓ તેમના બેઝ પ્રીમિયમ વધારીને ગ્રાહકોને આ વધારાનો ખર્ચ આપી શકે છે, જેનાથી “કર મુક્તિનો સંપૂર્ણ લાભ મ્યૂટ” થઈ શકે છે.
કોટક ઇન્સ્ટિટ્યૂશનલ ઇક્વિટીઝ રિસર્ચ જેવા કેટલાક અહેવાલો સૂચવે છે કે વીમા કંપનીઓ ITCના નુકસાનને સરભર કરવા માટે તેમના ટેરિફમાં 5% સુધીનો સુધારો કરવાનું વિચારી શકે છે.
LICના ભૂતપૂર્વ એક્ઝિક્યુટિવ ડિરેક્ટર અશ્વિન ઘાઈએ અંદાજ લગાવ્યો હતો કે આ વધારાનું લોડિંગ કુલ પ્રીમિયમના લગભગ 3.31% હોઈ શકે છે.
HDFC ERGO જનરલ ઇન્શ્યોરન્સના એક્ઝિક્યુટિવ ડિરેક્ટર અને CFO સમીર શાહે પુષ્ટિ આપી હતી કે કંપની “ઇનપુટ ટેક્સ ક્રેડિટ સંબંધિત અસરોનું નજીકથી વિશ્લેષણ કરી રહી છે” અને પ્રીમિયમ ઘટાડાની અંતિમ મર્યાદા હજુ નક્કી કરવામાં આવી નથી.
કેટલાક નિષ્ણાતો માને છે કે સંપૂર્ણ મુક્તિ એ આદર્શ ઉકેલ નથી, તેઓ સૂચવે છે કે વીમાને “શૂન્ય-રેટેડ” સેવા તરીકે વર્ગીકૃત કરવી અથવા ITC જાળવી રાખીને 5% GST દર લાગુ કરવો એ વીમા કંપનીઓ અને પોલિસીધારકો બંને માટે વધુ ટકાઉ હોત.
વીમાધારક રાષ્ટ્ર તરફ એક પ્રગતિશીલ પગલું
જટિલતાઓ હોવા છતાં, આ પગલાને વ્યાપકપણે એક સીમાચિહ્નરૂપ નિર્ણય તરીકે જોવામાં આવે છે. RenewBuy ના સહ-સ્થાપક અને CEO બાલચંદર શેખરે જણાવ્યું હતું કે GST મુક્તિ એક “ઐતિહાસિક અને પ્રગતિશીલ પગલું” છે જે પરિવારો, ખાસ કરીને વરિષ્ઠ નાગરિકો માટે ખર્ચ ઘટાડશે. તેમનું માનવું છે કે GST દૂર કરવાથી પહેલી વાર ખરીદનારાઓ અને મધ્યમ આવક ધરાવતા પરિવારોમાં વીમાનો પ્રવેશ વધશે, દેશની નાણાકીય સલામતી જાળ મજબૂત થશે અને “2047 સુધીમાં બધા માટે વીમો” ઉદ્દેશ્ય તરફ આગળ વધવામાં મદદ મળશે. આ ફેરફાર ULIP જેવા બચત ઉત્પાદનોની આકર્ષણમાં પણ સુધારો કરે છે, કારણ કે હવે સંપૂર્ણ પ્રીમિયમનું રોકાણ કરવામાં આવશે, જે સંભવિત રીતે લાંબા ગાળાના સારા વળતર તરફ દોરી જશે.
