મેસર્સ ફોર્ચ્યુન ગ્રાફિક્સ લિમિટેડ, મેસર્સ રીમા પોલિચેમ પ્રા.લિ. અને મેસર્સ ગણપતિ એન્ટરપ્રાઇઝ વિરુદ્ધ કેસ નોંધવામાં આવ્યો હતો, જે સામાનની વાસ્તવિક પુરવઠો વિના ઇન્વોઇસેસ જારી કરવામાં સામેલ હોવાનું માલુમ પડ્યું હતું. અયોગ્ય આઇટીસીના દમ પર ડીજીજીઆઈ ડીઆરઆઈ દ્વારા કપટપૂર્વક આઇજીએસટી રિફંડનો દાવો કરનારા વિવિધ નિકાસકારો સામે સપ્ટેમ્બર 2019 માં શરૂ કરાયેલા ઓલ ઇન્ડિયા સંયુક્ત અભિયાન હેઠળ નિકાસ કંપની, મેસર્સ અનન્યા એક્ઝિમ વિરુદ્ધ નોંધાયેલા કેસ સાથે સંબંધિત ડેટા. વિશ્લેષણ બાદ અધિકારીઓને આ બાબતની ખબર પડી અને ત્યારબાદ આગળની કાર્યવાહી હાથ ધરી.
ડીજીજીઆઈ હેડક્વાર્ટર દ્વારા કરવામાં આવેલી તપાસ દરમિયાન બહાર આવ્યું છે કે ઉપરોક્ત ત્રણ કંપનીઓ / કંપનીઓ જેમ કે મેસર્સ રીમા પોલિચેમ પ્રા.લિ., મેસર્સ ફોર્ચ્યુન ગ્રાફિક્સ લિમિટેડ અને મેસર્સ ગણપતિ એન્ટરપ્રાઇઝે જે અંતર્ગત રૂ. 600 કરોડથી વધુની કર રકમ આઇટીસી ક્રેડિટના રૂપમાં વિવિધ સંસ્થાઓમાં છેતરપિંડીથી ટ્રાન્સફર કરવામાં આવી છે.
આ સંદર્ભે જીએસટી એક્ટ હેઠળ વિવિધ ગુના કરવા બદલ ત્રણ વ્યક્તિઓની ધરપકડ કરવામાં આવી છે. આમાંથી બે, જે ફરાર થઈ ગયા હતા અને સતત ડીજીજીઆઈ હેડક્વાર્ટર ખાતે તેમની હાજરી ટાળી રહ્યા હતા, તે મેસેર્સના ડિરેક્ટર / પ્રોપરાઇટર છે, ફોર્ચ્યુન ગ્રાફિક્સ લિમિટેડ, મેસર્સ. રીમા પોલિચેમ પ્રાઈવેટ લિમિટેડ અને મેસર્સ ગણપતિ એન્ટરપ્રાઇઝ. ત્રીજો વ્યક્તિ મેસર્સ એબી પ્લેયર્સ એક્સપોર્ટ્સ પ્રા.લિ.ના ડિરેક્ટર છે અને આ કંપનીઓ દ્વારા જારી કરવામાં આવેલા નકલી ઇન્વોઇસેસ (ઇન્વોઇસેસ) ના આધારે આઇજીએસટીને રિફંડ આપવાનો દાવો કરનારી અન્ય વિવિધ નિકાસ કંપનીઓ / કંપનીઓના નિયંત્રક છે.
સીજીએસટી એક્ટ, 2017 ની કલમ 132 (1) (બી) અને 132 (1) (સી) ની જોગવાઈઓ હેઠળ વિવિધ પ્રકારના ગુનાઓ કરવાને ધ્યાનમાં રાખીને આ ત્રણેય વ્યક્તિઓને ડીજીજીઆઈ (હેડક્વાર્ટર) દ્વારા ધરપકડ કરવામાં આવી છે, અને તે પછી તેમને મેજિસ્ટ્રેટ દ્વારા ધરપકડ કરવામાં આવી છે. ન્યાયિક કસ્ટડી માટે રિમાન્ડ પર લેવામાં આવ્યા છે.
