સાવધાન રહો! આ 10 બચત ખાતાની પ્રવૃત્તિઓ તમને આવકવેરા રડાર પર લાવી શકે છે.
બચત ખાતાઓ દ્વારા પ્રક્રિયા કરાયેલા ઘણા સામાન્ય વ્યવહારો હવે આવકવેરા વિભાગની સઘન તપાસને આકર્ષિત કરી શકે છે. નિષ્ણાતો ચેતવણી આપે છે કે રોજિંદા નાણાકીય પ્રવૃત્તિઓ, જો નિર્ધારિત મર્યાદાને પાર કરે છે, તો ડિજિટલ ટ્રેકિંગ સિસ્ટમ્સ દ્વારા આપમેળે ચિહ્નિત થાય છે, જેના કારણે કરદાતાઓ માટે પૂછપરછ અને નોટિસ આવે છે.
આવકવેરા વિભાગે તેની પાલન ઝુંબેશને કડક બનાવી છે, જે અત્યાધુનિક ડેટા એનાલિટિક્સ અને બેંકો, મ્યુચ્યુઅલ ફંડ હાઉસ અને પ્રોપર્ટી રજિસ્ટ્રાર જેવી નાણાકીય સંસ્થાઓ સાથે સંકલન પર આધાર રાખે છે. આ સંસ્થાઓને સ્ટેટમેન્ટ ઓફ ફાઇનાન્શિયલ ટ્રાન્ઝેક્શન્સ (SFT) ફ્રેમવર્ક હેઠળ વાર્ષિક ધોરણે ઉચ્ચ-મૂલ્યની નાણાકીય પ્રવૃત્તિઓની વિગતો સબમિટ કરવાની ફરજ પાડવામાં આવે છે.
કર વિભાગના રડાર હેઠળ ટોચના 10 રેડ ફ્લેગ્સ
ચાર્ટર્ડ એકાઉન્ટન્ટ્સ અભિષેક સોની અને તરુણ કુમાર મદાન દસ સામાન્ય વ્યવહારો પર પ્રકાશ પાડ્યો જે ઘણીવાર પૂછપરછનું કારણ બને છે:
બચત ખાતાઓમાં મોટી રોકડ થાપણો: નાણાકીય વર્ષમાં તમામ બચત ખાતાઓમાં 10 લાખ રૂપિયાથી વધુ રોકડ જમા કરાવવા માટે બેંકને આવકવેરા વિભાગને તેની જાણ કરવી જરૂરી છે. ગેરકાયદેસર ન હોવા છતાં, કરદાતાઓએ ભંડોળના સ્ત્રોતને સમજાવવા માટે તૈયાર રહેવું જોઈએ, રસીદો અથવા ભેટ પત્રો હાથમાં રાખવા જોઈએ.
ક્રેડિટ કાર્ડ બિલ ચુકવણીઓ: બેંકો કુલ ક્રેડિટ કાર્ડ ચુકવણીઓ રૂ. ૧૦ લાખથી વધુ (ઓનલાઈન અને ચેક ચુકવણીઓ સહિત), અથવા રૂ. ૧ લાખથી વધુ રોકડ ચુકવણીઓ અહેવાલ આપે છે. વિભાગ આ ડેટાનો ઉપયોગ જાહેર કરેલી આવક સાથે જીવનશૈલી ખર્ચની તુલના કરવા માટે કરે છે.
મિલકત ખરીદી અથવા વેચાણ: રૂ. ૩૦ લાખ કે તેથી વધુ મૂલ્યની સ્થાવર મિલકત ખરીદવી અથવા વેચવી (વ્યવહાર અથવા સ્ટેમ્પ ડ્યુટી મૂલ્યના આધારે) રજિસ્ટ્રાર/સબ-રજિસ્ટ્રાર દ્વારા અહેવાલ આપવામાં આવે છે.
વિદેશી ચલણ વ્યવહારો: નાણાકીય વર્ષ દરમિયાન ફોરેક્સ કાર્ડ, ડ્રાફ્ટ અથવા આંતરરાષ્ટ્રીય ક્રેડિટ કાર્ડ વ્યવહારો દ્વારા વિદેશી ચલણમાં રૂ. ૧૦ લાખ કે તેથી વધુ ખર્ચ કરવો અથવા પ્રાપ્ત કરવો તે અધિકૃત ડીલરો અને મની ચેન્જર્સ દ્વારા જાણ કરવી આવશ્યક છે.
વ્યાજ-ક્રેડિટ મિસમેચ (AIS / ફોર્મ ૨૬AS તફાવત): જો તમારી બેંક દ્વારા નોંધાયેલ વ્યાજ (ફોર્મ ૨૬AS અથવા વાર્ષિક માહિતી નિવેદન – AIS માં) આવકવેરા રિટર્ન (ITR) માં જાહેર કરાયેલ વ્યાજ સાથે મેળ ખાતું નથી, તો તે નોટિસ મોકલી શકે છે. બેંકો, NBFCs, પોસ્ટ ઓફિસો અને મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ, રકમને ધ્યાનમાં લીધા વિના, બધા વ્યાજ, ડિવિડન્ડ અને મૂડી લાભોની જાણ કરે છે.
શેર, બોન્ડ, મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં રોકાણ: આ સાધનોમાં 10 લાખ રૂપિયાથી વધુના રોકડ વ્યવહારોની જાણ અધિકારીઓને કરવામાં આવે છે.
મોટા અથવા વારંવાર રોકડ ઉપાડ: કરદાતાની આવક પ્રોફાઇલ સાથે મેળ ખાતા ન હોય તેવા અસામાન્ય રીતે મોટા અથવા વારંવાર રોકડ ઉપાડ ચિંતાજનક બની શકે છે, જેના કારણે વ્યવસાયિક રસીદો અથવા ચુકવણી પુરાવા જેવા દસ્તાવેજોની જરૂર પડે છે. (નોંધ: કલમ 194N હેઠળ રોકડ ઉપાડ પણ TDS ને આધીન છે).
નિષ્ક્રિય ખાતાઓ અચાનક સક્રિય થઈ જાય છે: લાંબા સમયથી નિષ્ક્રિય રહેલ ખાતું અચાનક મોટી થાપણો અથવા ઉપાડ જોતા બેંકો દ્વારા અસામાન્ય પ્રવૃત્તિ તરીકે ચિહ્નિત થઈ શકે છે.
બહુવિધ બચત ખાતાઓ, વ્યાજની આવક ખૂટતી હોય છે: ઘણા ખાતા હોવા છતાં, બધા ખાતાઓમાંથી મેળવેલ કુલ વ્યાજ ITR માં શામેલ હોવું આવશ્યક છે, કારણ કે નાની ભૂલો પણ સ્વચાલિત સિસ્ટમો દ્વારા શોધી શકાય છે.
ઉધાર લીધેલા ક્રેડિટ/ડેબિટ કાર્ડનો ઉપયોગ કરીને મોટી ચુકવણીઓ: જો કોઈ મિત્ર મોટી ખરીદી માટે તમારા કાર્ડનો ઉપયોગ કરે છે (જેમ કે તહેવારોના વેચાણ દરમિયાન) અને તમારા બેંક ખાતામાં જમા કરાયેલ રોકડમાં તમને ચુકવણી કરે છે, તો આને ચિહ્નિત કરી શકાય છે જો SFT ફ્રેમવર્ક હેઠળ નિર્ધારિત રિપોર્ટિંગ થ્રેશોલ્ડ ઓળંગાઈ જાય.
ડિજિટલ વોચ: આઇટી વિભાગ તમને કેવી રીતે ટ્રેક કરે છે
આઇટી વિભાગની પાલન વ્યૂહરચનાનો પાયો વાર્ષિક માહિતી નિવેદન (AIS) છે. AIS એ કરદાતાના કાયમી ખાતા નંબર (PAN) સાથે જોડાયેલી તમામ કરપાત્ર નાણાકીય પ્રવૃત્તિઓનો વ્યાપક રેકોર્ડ છે. આવકવેરા વિભાગ નાણાકીય હિલચાલ પર નજર રાખવા અને AIS અને ફાઇલ કરેલા ITR વચ્ચે વિસંગતતાઓ શોધવા માટે AI-સંચાલિત ટેકનોલોજીનો ઉપયોગ કરે છે.
સામાન્ય રીતે મિસમેચમાં TDS ડેટા, બેંક ખાતાઓ અથવા ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટમાંથી વ્યાજની આવક અને ITRમાં જાહેર ન કરાયેલા ડિવિડન્ડનો સમાવેશ થાય છે. જ્યારે સિસ્ટમ મિસમેચ ઓળખે છે, ત્યારે તે સ્વચાલિત નોટિસ જારી કરે છે, જેનાથી કરદાતાઓને જવાબ આપવા માટે પ્રોત્સાહિત કરવામાં આવે છે. આ નોટિસોને અવગણવાથી ગંભીર પરિણામો આવી શકે છે, જેમાં નાણાકીય દંડ, અવેતન કર પર સંચિત વ્યાજ ચાર્જ અને વિલંબિત રિફંડનો સમાવેશ થાય છે.
