ફ્રીલાન્સર્સ માટે પર્સનલ લોન: પાત્રતા, જરૂરી દસ્તાવેજો અને અરજી પ્રક્રિયા
ફ્રીલાન્સ અર્થતંત્ર ઝડપથી વિકાસ પામી રહ્યું છે, તેથી સ્વતંત્ર કમાણી કરનારાઓને આવકવેરા પાલન સંબંધિત મહત્વપૂર્ણ અપડેટ્સ, ખાસ કરીને આકારણી વર્ષ (AY) 2025-26 માટે ITR-4 (સુગમ) ફાઇલિંગ અને અસુરક્ષિત વ્યક્તિગત લોનના બદલાતા લેન્ડસ્કેપ પર ધ્યાન આપવા વિનંતી કરવામાં આવે છે.
AY 2025-26 માટે ફરજિયાત ITR-4 અપડેટ્સ
આવકવેરા વિભાગે ITR-4 ફાઇલ કરવા માટે પાત્ર કરદાતાઓને અસર કરતા નોંધપાત્ર ફેરફારો રજૂ કર્યા છે. આ ફોર્મ સામાન્ય રીતે વ્યવસાય અથવા વ્યવસાયમાંથી આવક મેળવતા વ્યાવસાયિકો માટે “ગો-ટુ ફોર્મ” છે.
મુખ્ય ITR-4 પાત્રતા અને નિયત તારીખ:
AY 2025-26 (નાણાકીય વર્ષ 2024-25) માટે ITR-4 ફાઇલ કરવાની નિયત તારીખ 15 સપ્ટેમ્બર 2025 છે. ITR-4 નિવાસી વ્યક્તિઓ, HUF અથવા ફર્મ્સ (LLP સિવાય) ને લાગુ પડે છે જેમની આવક નાણાકીય વર્ષ દરમિયાન ₹50 લાખથી વધુ ન હોય.
જોકે, અમુક વ્યક્તિઓ ITR-4 ફાઇલ કરવા માટે અયોગ્ય છે, જેમાં બિન-નિવાસી ભારતીયો અથવા નિવાસી પરંતુ સામાન્ય રીતે નિવાસી નહીં (RNOR), કુલ આવક ₹50 લાખથી વધુ હોય, કૃષિ આવક ₹5,000 થી વધુ હોય, અથવા લોટરીમાંથી જીતેલી આવક અથવા રેસના ઘોડા રાખવા અને જાળવવાથી આવક હોય તેવા લોકોનો સમાવેશ થાય છે.
અનુમાનિત કરવેરા યોજનાઓ (કલમ 44AD, 44ADA, 44AE):
અનુમાનિત કરવેરા યોજના નાના કરદાતાઓને નિયમિત હિસાબ રાખવાના બોજમાંથી મુક્તિ આપવા માટે રચાયેલ છે. ફ્રીલાન્સર્સ અને સ્વ-રોજગાર વ્યાવસાયિકો ઘણીવાર આ યોજનાનો ઉપયોગ કરે છે:
કલમ 44ADA (વ્યાવસાયિકો): આ યોજના નિવાસી વ્યક્તિઓ અથવા ભાગીદારી કંપનીઓ (LLP સિવાય) માટે છે જે ચોક્કસ વ્યવસાય ચલાવે છે. જો નાણાકીય વર્ષમાં કુલ આવક ₹50 લાખથી વધુ ન હોય તો તમે આ યોજનાનો વિકલ્પ પસંદ કરી શકો છો, જોકે જો રોકડ આવક કુલ કુલ આવકના 5% થી વધુ ન હોય તો મર્યાદા વધીને ₹75 લાખ સુધી પહોંચે છે. આ યોજના હેઠળ, આવક ઘણીવાર કુલ વાર્ષિક આવકના 50% પર જાહેર કરવામાં આવે છે.
44ADA વપરાશકર્તાઓ માટે પાલન: કલમ 44ADA નો વિકલ્પ પસંદ કરનારા કરદાતાઓએ પાછલા વર્ષના 15 માર્ચના રોજ અથવા તે પહેલાં 100% એડવાન્સ ટેક્સ ચૂકવવો પડશે. સમયમર્યાદા સુધીમાં એડવાન્સ ટેક્સ ચૂકવવામાં નિષ્ફળતા પર કલમ 234B અને 234C હેઠળ વ્યાજ ચૂકવવું પડશે. અનુમાનિત કરવેરાનો વિકલ્પ પસંદ કરનાર વ્યક્તિએ તમામ ખર્ચ કપાતનો દાવો કર્યો હોવાનું માનવામાં આવે છે, જોકે પ્રકરણ VI-A હેઠળ કપાતનો દાવો હજુ પણ કરી શકાય છે.
કપાત માટે નવી ફરજિયાત જાહેરાત આવશ્યકતાઓ (AY 2025-26):
વિવિધ કપાતનો દાવો કરવાની યોજના બનાવી રહેલા કરદાતાઓએ AY 2025-26 થી શરૂ થતી વધારાની ચોક્કસ માહિતી પ્રદાન કરવી આવશ્યક છે.
| Section | Deduction/Information Required | Required Pre-Filing Form (If Applicable) |
|---|---|---|
| 80C | Amount eligible for deduction, and Policy no. or Document Identification No. | None specified in sources for 80C. |
| 80CCD (1) or 80CCD(1B) | Amount of Investment and PRAN of taxpayer. | None specified in sources. |
| 80DD and 80U | Nature and Type of Disability, Amount of Deduction, PAN and Aadhaar of Dependent, and Acknowledgement no. of Form 10 IA filed. | Mandatory filing of Form 10 IA before filing the Return of Income. |
| 80GG | Acknowledgement no. of Form 10 BA filed. | Mandatory filing of Form 10 BA before filing the Return of Income. |
| 80D | Name of the Insurer, Policy Number, and Health Insurance amount. | None specified in sources. |
| 80E, 80 EE, 80 EEA, 80 EEB | Details regarding the loan taken, including the Name of the institution or bank, Loan Account No., Date of sanction, Total Amount of loans, Loan outstanding, and Interest amount. | None specified in sources. |
વધુમાં, વ્યવસાયિક આવક ધરાવતા વ્યક્તિઓ ITR ની નિયત તારીખ પહેલાં ફોર્મ 10 IEA ફાઇલ કરીને જૂના કર શાસનનો વિકલ્પ પસંદ કરી શકે છે. જો કે, વ્યવસાયિક આવક ધરાવતા વ્યક્તિઓ પાસે જૂની કર વ્યવસ્થા પસંદ કર્યા પછી નવી કર વ્યવસ્થામાં પાછા ફરવાનો ફક્ત એક જ વારનો વિકલ્પ હોય છે, અને તે પછી તેઓ ફરીથી જૂની વ્યવસ્થામાં પાછા ફરી શકતા નથી.
ફ્રીલાન્સર્સ માટે અસુરક્ષિત વ્યક્તિગત લોનની સરળ ઍક્સેસ
આવકવેરા કાયદા હેઠળ ફ્રીલાન્સિંગને વ્યવસાય અને વ્યવસાય તરીકે ગણવામાં આવે છે, અને જ્યારે ફ્રીલાન્સર્સ પાસે નિયમિત પગાર સ્લિપ હોતી નથી, ત્યારે અસુરક્ષિત વ્યક્તિગત લોન – જેને સામાન્ય રીતે કોઈ કોલેટરલની જરૂર હોતી નથી – સુરક્ષિત કરવી વધુને વધુ સરળ બની રહી છે.
બેંકો અને NBFCs તરફથી લોન ઉપલબ્ધ છે, જેમાં ₹50,000 થી ₹40 લાખ સુધીની રકમ છે. ભંડોળનો ઉપયોગ વ્યાવસાયિક ખર્ચ (જેમ કે સાધનો અથવા કૌશલ્ય અપગ્રેડ) અથવા વ્યક્તિગત જરૂરિયાતો (જેમ કે ઘરનું નવીનીકરણ અથવા કટોકટી) માટે લવચીક રીતે કરી શકાય છે.
ફ્રીલાન્સર્સ માટે મુખ્ય પાત્રતા આવશ્યકતાઓ:
ફ્રીલાન્સર અરજદારોનું મૂલ્યાંકન કરતી વખતે ધિરાણકર્તાઓ આવક સ્થિરતા, કર વળતર અને ક્રેડિટ ઇતિહાસ પર ખૂબ ધ્યાન કેન્દ્રિત કરે છે.
ઉંમર: અરજદારો અરજી કરતી વખતે સામાન્ય રીતે 21-60 વર્ષની વય જૂથમાં હોવા જોઈએ.
આવકનો પુરાવો: આવકનો પુરાવો મહત્વપૂર્ણ છે. પગાર સ્લિપને બદલે, ₹25,000 કે તેથી વધુની માસિક આવક છેલ્લા 2 વર્ષથી આવકવેરા રિટર્ન (ITR) દ્વારા સાબિત કરવી આવશ્યક છે.
ક્રેડિટ સ્કોર: ઉચ્ચ ક્રેડિટ સ્કોર મંજૂરી માટે નોંધપાત્ર વધારો છે, ખાસ કરીને કારણ કે કોઈ નિશ્ચિત પગારનો પુરાવો નથી. વ્યક્તિગત લોન સરળતાથી મેળવવા માટે સામાન્ય રીતે 700 કે તેથી વધુનો સ્કોર જરૂરી છે, જ્યારે 750 કે તેથી વધુનો સ્કોર ઉત્તમ માનવામાં આવે છે.
રોજગાર સ્થિરતા: અરજદાર ઓછામાં ઓછા 1-3 વર્ષથી સ્વ-રોજગાર/ફ્રીલાન્સિંગ કરતો હોવો જોઈએ, જેમાં ચાલુ પ્રોજેક્ટ્સ અને ગિગ્સનો પુરાવો હોવો જોઈએ.
લોન પ્રક્રિયા અને વિતરણ:
અરજી પ્રક્રિયા વધુને વધુ ડિજિટલ અને સરળ બની રહી છે:
ધિરાણ આપતી વેબસાઇટ્સ અથવા એપ્લિકેશન્સ પર મૂળભૂત વિગતો (PAN, મોબાઇલ નંબર, આવક) નો ઉપયોગ કરીને પાત્રતા તપાસો.
ITR, બેંક સ્ટેટમેન્ટ અને ID/સરનામાના પુરાવા જેવા જરૂરી દસ્તાવેજો અપલોડ કરીને, વ્યક્તિગત અને નાણાકીય વિગતો સાથે ઓનલાઈન અરજી ફોર્મ સબમિટ કરો.
ચકાસણી ઘણીવાર વિડિઓ KYC અથવા કૉલ દ્વારા ઝડપથી પૂર્ણ થાય છે, મંજૂરી બે કલાકમાં મળી શકે છે.
ઈ-કરાર પર હસ્તાક્ષર કર્યા પછી, પૂર્વ-મંજૂર લોન માટે 24 કલાકની અંદર અથવા તાત્કાલિક બેંક ખાતામાં ભંડોળ વિતરિત કરી શકાય છે.
ફ્રીલાન્સર્સ માટે વ્યાજ દર:
ફ્રીલાન્સર્સને તેમની કમાણીની ચલ પ્રકૃતિને કારણે પગારદાર વ્યક્તિઓ કરતાં થોડો વધારે વ્યાજ દર ઓફર કરવામાં આવી શકે છે, જેને ધિરાણકર્તાઓ વધુ જોખમ તરીકે જુએ છે. વ્યાજ દર સામાન્ય રીતે વાર્ષિક 9.98% થી શરૂ થાય છે. જો ધિરાણકર્તા દ્વારા પરવાનગી આપવામાં આવે તો, પગારદાર સહ-અરજદાર સાથે સંયુક્ત રીતે અરજી કરવાથી પાત્રતા વધારવામાં મદદ મળી શકે છે અને સંભવિત રીતે લોનની શરતોમાં સુધારો થઈ શકે છે.આધુનિક ફ્રીલાન્સરની નાણાકીય સફરનો સારાંશ આપવા માટે: કર નિયમોનું પાલન કરવું, ખાસ કરીને અનુમાનિત કર યોજનાઓ (જેમ કે 44ADA) અને નવા AY 2025-26 કપાત ડિસ્ક્લોઝર્સના ફાયદા અને આવશ્યકતાઓને સમજવી, એક મજબૂત નાણાકીય પોર્ટફોલિયો બનાવવા જેવું કાર્ય કરે છે. ITR દ્વારા દસ્તાવેજીકૃત આ મજબૂત પાલન પછી અનિવાર્ય ચલણ તરીકે સેવા આપે છે જે ઝડપી, નોંધપાત્ર, અસુરક્ષિત વ્યક્તિગત લોન ખોલે છે, જે સારી રીતે રાખેલી ચાવી જેવી છે જે જરૂરી નાણાકીય પ્રવાહિતાનો દરવાજો ખોલે છે.
