પીપીએફ યોજના: ૧૫ વર્ષનો લોક-ઇન સમયગાળો, લોન અને આંશિક ઉપાડ સુવિધા
તાજેતરના મહિનાઓમાં બેંક ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ (FD) યોજનાઓના વ્યાજ દરમાં નોંધપાત્ર ઘટાડો થવાને કારણે, રોકાણકારો પોસ્ટ ઓફિસ દ્વારા ઓફર કરવામાં આવતા સ્થિર, સરકાર-સમર્થિત બચત વિકલ્પો તરફ વધુને વધુ વળાંક લઈ રહ્યા છે. એક અગ્રણી યોજના, પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ (PPF), લાંબા ગાળાના ભંડોળ બનાવવા માટે એક આકર્ષક માર્ગ તરીકે ઉભરી રહી છે, જે સંભવિત રીતે ₹40 લાખથી વધુ હોય છે.
₹40 લાખનો માર્ગ: PPF મિકેનિક્સ
પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ (PPF) એક લોકપ્રિય સરકારી બચત યોજના છે, જે રોકાણ માટે સંપૂર્ણપણે સલામત માનવામાં આવે છે. તે ખાસ કરીને નાના બચતકારોને પ્રોત્સાહિત કરવા માટે લાંબા ગાળાની બચત યોજના તરીકે ડિઝાઇન કરવામાં આવી છે.
₹40 લાખથી વધુનું ભંડોળ પ્રાપ્ત કરવા માટે, રોકાણકારોએ યોજનાના નિશ્ચિત 15-વર્ષના કાર્યકાળ દરમિયાન તેમના વાર્ષિક યોગદાનને મહત્તમ બનાવવું જોઈએ.
આ સીમાચિહ્ન હાંસલ કરવા માટે ઉપયોગમાં લેવાતા વર્તમાન રોકાણ માપદંડ છે:
- વાર્ષિક મહત્તમ રોકાણ: ₹1.5 લાખ.
- માસિક રોકાણ સમકક્ષ: ₹12,500 (₹1.5 લાખ બાર મહિનામાં વિભાજિત).
- વર્તમાન વ્યાજ દર: 7.10% વાર્ષિક, જે વાર્ષિક ચક્રવૃદ્ધિ છે. આ દર નાણા મંત્રાલય દ્વારા નક્કી કરવામાં આવે છે અને દર ક્વાર્ટરમાં બદલાઈ શકે છે.
- કુલ કાર્યકાળ: 15 વર્ષ.
PPF કેલ્ક્યુલેટર મુજબ, જે રોકાણકાર 15 વર્ષ માટે વાર્ષિક ₹1.5 લાખ જમા કરાવે છે અને 7.10% વળતર મેળવે છે, તે ₹40,68,209 ના પરિપક્વતા ભંડોળ સુધી પહોંચશે. આ પરિપક્વતા રકમમાં રોકાણકારના કુલ રોકાણ કરેલ ₹22.50 લાખના મુદ્દલ અને વ્યાજ તરીકે મેળવેલ ₹18,18,209નો સમાવેશ થાય છે.
ટ્રિપલ ટેક્સ બેનિફિટ (EEE સ્ટેટસ)
PPF યોજનાની સૌથી મોટી વિશેષતાઓ અને ફાયદાઓમાંની એક તેની શ્રેષ્ઠ કર સ્થિતિ છે, જેને મુક્તિ-મુક્તિ-મુક્તિ (EEE) તરીકે ઓળખવામાં આવે છે. આનો અર્થ એ છે કે રોકાણ યાત્રાના ત્રણેય તબક્કામાં સમગ્ર રકમ કરમુક્ત છે:
રોકાણ/યોગદાન: રોકાણ કરેલી રકમ આવકવેરા કાયદાની કલમ 80C હેઠળ ₹1.5 લાખની મહત્તમ વાર્ષિક મર્યાદા સુધી કપાત માટે પાત્ર છે.
કમાયેલું વ્યાજ: રોકાણ પર મળતું વ્યાજ સંપૂર્ણપણે કરમુક્ત છે.
પરિપક્વતા રકમ: 15 વર્ષની પરિપક્વતા અવધિના અંતે પ્રાપ્ત થયેલ અંતિમ ભંડોળ સંપૂર્ણપણે કરમુક્ત છે.
સુલભતા અને પ્રવાહિતા
કોઈપણ ભારતીય નાગરિક પોસ્ટ ઓફિસ અથવા રાષ્ટ્રીયકૃત બેંકોમાં PPF ખાતું ખોલાવી શકે છે, કાં તો પોતાના વતી અથવા સગીર વતી જેના તેઓ વાલી છે. લઘુત્તમ વાર્ષિક રોકાણ ₹500 છે.
જ્યારે PPF 15 વર્ષની પાકતી મુદત સાથે લાંબા ગાળાની યોજના છે, તે કેટલાક પ્રવાહિતા વિકલ્પો પ્રદાન કરે છે:
લોન સુવિધા: ગ્રાહક પ્રારંભિક સબ્સ્ક્રિપ્શન વર્ષના અંતથી એક વર્ષ સમાપ્ત થયા પછી, પરંતુ તે વર્ષના અંતથી પાંચ વર્ષ સમાપ્ત થાય તે પહેલાં લોન માટે અરજી કરી શકે છે. આનો સામાન્ય રીતે અર્થ એ થાય છે કે લોન ત્રીજા વર્ષથી છઠ્ઠા વર્ષના અંત સુધી ઉપલબ્ધ હોય છે. લોન અરજી વર્ષના પહેલાના બીજા વર્ષના અંતે લોનની રકમ ક્રેડિટ પર બેલેન્સના 25% સુધી મર્યાદિત હોય છે.
ઉપાડ સુવિધા: PPF ખાતામાંથી આંશિક ઉપાડ સામાન્ય રીતે તે વર્ષના અંતથી 5મા નાણાકીય વર્ષ પૂર્ણ થયા પછી માન્ય છે જેમાં પ્રારંભિક સબ્સ્ક્રિપ્શન કરવામાં આવ્યું હતું. આનો અર્થ એ છે કે 7મા વર્ષની શરૂઆતથી ઉપાડ શક્ય છે.
15 વર્ષની પાકતી મુદત પછી, ગ્રાહક પાસે ઘણા વિકલ્પો હોય છે, જેમાં ખાતું બંધ કરવું, ડિપોઝિટ વિના તેને ચાલુ રાખવું (વ્યાજ મેળવતી વખતે દર વર્ષે એક ઉપાડની મંજૂરી આપવી), અથવા ડિપોઝિટ ચાલુ રાખતી વખતે તેને 5 વર્ષના બ્લોક માટે લંબાવવાનો સમાવેશ થાય છે.
PPF વિરુદ્ધ અન્ય યોજનાઓ
સરકારના સમર્થનને કારણે, PPF ને જોખમ-મુક્ત રોકાણ વિકલ્પ માનવામાં આવે છે, જે નિવૃત્તિ અથવા બાળકના ભવિષ્યને સુરક્ષિત કરવા જેવા લાંબા ગાળાના લક્ષ્યો પર ધ્યાન કેન્દ્રિત કરતા રૂઢિચુસ્ત રોકાણકારો માટે આદર્શ છે.
જ્યારે અન્ય પોસ્ટ ઓફિસ યોજનાઓ અસ્તિત્વમાં છે, જેમ કે રાષ્ટ્રીય બચત પ્રમાણપત્ર (NSC), જે હાલમાં 7.7% નો થોડો ઊંચો નિશ્ચિત વ્યાજ દર ઓફર કરે છે, ત્યારે PPF કરવેરામાં મુખ્ય ફાયદો ધરાવે છે. NSC વ્યાજ સામાન્ય રીતે કરપાત્ર છે, જ્યારે PPF સંપૂર્ણ EEE કરમુક્ત દરજ્જો ભોગવે છે. તેથી, જો પ્રાથમિકતા લાંબા ગાળાની, કર-કાર્યક્ષમ વૃદ્ધિ અને સલામતીની હોય, તો PPF ઘણીવાર પસંદગીની પસંદગી હોય છે.
રોકાણકારોએ નોંધ લેવી જોઈએ કે PPF વ્યાજ દર (7.1%) સરકાર દ્વારા ત્રિમાસિક રીતે સુધારેલ છે. નાણાકીય વર્ષ ૨૦૨૫-૨૬ ના બીજા ક્વાર્ટર (Q2) માટે વ્યાજ દર વાર્ષિક ૭.૧% છે.