નિવૃત્તિ પછી પણ PF પર વ્યાજ મળે છે, EPFO ના નિયમો જાણો
ઘણા પગારદાર કર્મચારીઓ માને છે કે તેમના કર્મચારી ભવિષ્ય નિધિ (EPF) ખાતામાં જીવનભર વ્યાજ મળતું રહેશે, જે એક સુરક્ષિત માળખા તરીકે સેવા આપશે. જોકે, કર્મચારી ભવિષ્ય નિધિ સંગઠન (EPFO) ના નિયમો એક અલગ ચિત્ર રજૂ કરે છે, નિવૃત્તિ પછી વ્યાજ સંચય અને અસરકારક નાણાકીય આયોજન માટે સભ્યોએ જાણવું જોઈએ તેવા નોંધપાત્ર કર અસરો માટે સ્પષ્ટ સમયરેખા સ્થાપિત કરે છે.
વ્યાજ માટે ત્રણ વર્ષનો ગ્રેસ પીરિયડ
એક સામાન્ય ગેરસમજ એ છે કે EPF બેલેન્સ અનિશ્ચિત સમય માટે વ્યાજ ઉત્પન્ન કરે છે. વાસ્તવિકતા વધુ સૂક્ષ્મ છે. EPFO ના નિયમો અનુસાર, સભ્ય 58 વર્ષની ઉંમરે નિવૃત્ત થયા પછી, તેમના PF ખાતામાં ત્રણ વર્ષના ગ્રેસ પીરિયડ માટે વ્યાજ મળતું રહેશે, એટલે કે, જ્યાં સુધી સભ્ય 61 વર્ષની ઉંમર સુધી ન પહોંચે. આ નિયમ એવા વ્યક્તિઓને પણ લાગુ પડે છે જેઓ તેમની નોકરી છોડી દે છે પરંતુ તરત જ તેમના PF બેલેન્સ ઉપાડતા નથી; તેમને પણ તેમની છેલ્લી યોગદાન તારીખથી ત્રણ વર્ષ માટે વ્યાજ મળશે.
આ ત્રણ વર્ષના સમયગાળા પછી, ખાતાને “નિષ્ક્રિય” તરીકે વર્ગીકૃત કરવામાં આવે છે અને આગળ કોઈ વ્યાજ મળતું બંધ થાય છે. ૨૦૨૪-૨૫ નાણાકીય વર્ષ માટે EPF વ્યાજ દર ૮.૨૫% પર સેટ કરવામાં આવ્યો હોવાથી, આ ગ્રેસ પીરિયડ નોંધપાત્ર કમાણીમાં પરિણમી શકે છે. ઉદાહરણ તરીકે, ₹૫૦ લાખનું બેલેન્સ આ ત્રણ વર્ષ દરમિયાન વધારાના ₹૧૨-૧૩ લાખ વ્યાજ પેદા કરી શકે છે, એક તક જે ખાતું નિષ્ક્રિય થઈ ગયા પછી ખોવાઈ જાય છે.
તમારી બચત માટે ‘નિષ્ક્રિય’ નો અર્થ શું છે
જ્યારે “નિષ્ક્રિય” શબ્દ ચિંતાજનક લાગે છે, તે સમજવું મહત્વપૂર્ણ છે કે તેનો અર્થ એ નથી કે ભંડોળ ખોવાઈ ગયું છે. ખાતું નિષ્ક્રિય થયાની તારીખ સુધી કમાયેલી મુખ્ય રકમ અને તમામ વ્યાજ EPFO પાસે સંપૂર્ણપણે સુરક્ષિત રહે છે. એકમાત્ર અસર એ છે કે ખાતું નવું વ્યાજ ઉત્પન્ન કરવાનું બંધ કરે છે. જો ૩૬ મહિના સુધી કોઈ વ્યવહારો – જેમ કે યોગદાન અથવા ઉપાડ – ન થાય તો ખાતાને સામાન્ય રીતે નિષ્ક્રિય તરીકે ચિહ્નિત કરવામાં આવે છે.
જોકે, વિવિધ સત્તાવાર સંદેશાવ્યવહારમાં કેટલીક વિરોધાભાસી માહિતી દેખાય છે.
એક સ્ત્રોત જણાવે છે કે નિવૃત્તિની ઉંમર 55 વર્ષ પછી 36 મહિના પછી, એટલે કે 58 વર્ષની ઉંમરે ખાતું નિષ્ક્રિય થઈ જાય છે.
એક સત્તાવાર EPFO FAQ પેજ સૂચવે છે કે વ્યાજ ફક્ત 58 વર્ષની ઉંમર સુધી જ મળે છે.
બીજો એક સ્ત્રોત દાવો કરે છે કે નિષ્ક્રિય ખાતાઓ પૈસા ઉપાડવામાં ન આવે ત્યાં સુધી અનિશ્ચિત સમય માટે વ્યાજ મેળવતા રહે છે.
આ ભિન્નતાઓ હોવા છતાં, સૌથી વધુ સતત નોંધાયેલ નિયમ નિવૃત્તિ પછી ત્રણ વર્ષનો વ્યાજ સમયગાળો છે. સભ્યોને તેમના નાણાકીય આયોજન માટે આ સમયરેખાનું પાલન કરવાની સલાહ આપવામાં આવે છે.
નિવૃત્તિ પછીના વ્યાજ પર છુપાયેલ કર
નિવૃત્ત લોકો દ્વારા ઘણીવાર અવગણવામાં આવતી એક મહત્વપૂર્ણ વિગત એ છે કે રોજગાર છોડ્યા પછી મેળવેલા વ્યાજની કરપાત્રતા. જ્યારે નિવૃત્તિ સમયે ઉપાડવામાં આવેલ સંચિત PF બેલેન્સ કરમુક્ત છે, ત્યારે નિવૃત્તિ અથવા રોજગાર સમાપ્ત થયા પછી PF કોર્પસ પર મેળવેલ કોઈપણ વ્યાજ કરપાત્ર છે.
બેંગ્લોર આવકવેરા અપીલ ટ્રિબ્યુનલ દ્વારા એક સીમાચિહ્નરૂપ ચુકાદામાં આ સ્પષ્ટ કરવામાં આવ્યું હતું. ટ્રિબ્યુનલે જણાવ્યું હતું કે આવકવેરા કાયદાની કલમ 10(12) હેઠળ આપવામાં આવેલ કર મુક્તિ ફક્ત રોજગારના સમયગાળા દરમિયાન સંચિત ભંડોળ પર લાગુ પડે છે. એકવાર વ્યક્તિ નિવૃત્ત થઈ જાય પછી, તેને ‘કર્મચારી’ ગણવામાં આવતો નથી, અને પીએફ બેલેન્સ પર મળેલા કોઈપણ વ્યાજને નિયમિત આવક તરીકે ગણવામાં આવે છે અને તે જે વર્ષમાં જમા થાય છે તે વર્ષમાં તેના પર કર લાદવામાં આવે છે.
સરળ ઉપાડ અને નવા છેતરપિંડી વિરોધી પ્રોટોકોલ
નિવૃત્તિમાં સરળ સંક્રમણની જરૂરિયાતને ઓળખીને, EPFO એ ભંડોળ ઉપાડવાની પ્રક્રિયાને સરળ બનાવી છે.
ઓનલાઈન પ્રક્રિયા: સક્રિય યુનિવર્સલ એકાઉન્ટ નંબર (UAN) અને અપડેટેડ KYC વિગતો ધરાવતા સભ્યો EPFO પોર્ટલ દ્વારા ઓનલાઈન દાવો દાખલ કરી શકે છે. બેંક વિગતો ચકાસ્યા પછી અને આધાર-આધારિત OTP સાથે પ્રમાણિત કર્યા પછી, ભંડોળ સામાન્ય રીતે 7-8 કાર્યકારી દિવસોમાં બેંક ખાતામાં ટ્રાન્સફર કરવામાં આવે છે.
ઓફલાઈન પ્રક્રિયા: સભ્યો જરૂરી દસ્તાવેજો સાથે ભૌતિક દાવો ફોર્મ (અંતિમ સમાધાન માટે ફોર્મ-19) સબમિટ કરવા માટે તેમની નજીકની EPFO ઓફિસની મુલાકાત લઈ શકે છે. આ પ્રક્રિયામાં સામાન્ય રીતે 7-10 કાર્યકારી દિવસો લાગે છે.
વધુમાં, લાંબા સમયથી નિષ્ક્રિય ખાતાઓમાં છેતરપિંડી અને ઓળખ ચોરીનો સામનો કરવા માટે, EPFO એ 2 ઓગસ્ટ 2024 ના રોજ નવી માર્ગદર્શિકા જારી કરી. “ટ્રાન્ઝેક્શન-લેસ” ખાતાઓને ફરીથી સક્રિય કરવા માટેના એક મુખ્ય સુરક્ષા પગલામાં એક નવું ચકાસણી પગલું શામેલ છે જ્યાં દાવેદારના 20 ભૂતપૂર્વ સાથીદારોને ચેતવણીઓ મોકલવામાં આવે છે. ખાતાધારકનો દાવો ઓછામાં ઓછા પાંચમાંથી પુષ્ટિ પ્રાપ્ત કર્યા પછી જ માન્ય કરવામાં આવે છે. UAN ન હોય તેવા ખાતાઓ માટે, સભ્યએ હવે બાયોમેટ્રિક ચકાસણી માટે EPFO ફીલ્ડ ઓફિસની મુલાકાત લેવી આવશ્યક છે.
