પીએફ ઉપાડતા પહેલા સાવધાન! આ એક ફોર્મ નહીં ભરો તો કપાઈ જશે હજારો રૂપિયા.
કર્મચારી ભવિષ્ય નિધિ સંગઠન (EPFO) દ્વારા પીએફના પૈસા ઉપાડવાની પ્રક્રિયા હવે ઘણી સરળ બની ગઈ છે, પરંતુ કરવેરા (Taxation) ના નિયમો આજે પણ અનેક રોકાણકારો માટે માથાનો દુખાવો સાબિત થાય છે. ઘણા કર્મચારીઓ જ્યારે પીએફ ક્લેમ કરે છે, ત્યારે તેમને અંદાજ કરતા ઓછી રકમ મળે છે. આ ઘટાડો ‘TDS’ (Tax Deducted at Source) ને કારણે હોય છે. જો તમે પણ પૂરેપૂરી રકમ મેળવવા માંગો છો, તો તમારે EPFO ના કેટલાક ‘હિડન’ નિયમો સમજવા પડશે.
પાંચ વર્ષનો સુવર્ણ નિયમ
પીએફ ઉપાડ પર ટેક્સ બચાવવાનો સૌથી પહેલો અને મુખ્ય નિયમ ‘૫ વર્ષની સતત સેવા’ છે. જો તમે કોઈ પણ સંસ્થામાં અથવા અલગ-અલગ જગ્યાએ થઈને કુલ ૫ વર્ષ સુધી નોકરી કરી હોય અને તમારા પીએફ ખાતામાં ફાળો જમા થયો હોય, તો ઉપાડ સંપૂર્ણપણે કરમુક્ત (Tax-Free) બને છે. અહીં મહત્વની વાત એ છે કે જો તમે નોકરી બદલો છો, તો પીએફ ઉપાડવાને બદલે તેને નવા ખાતામાં ટ્રાન્સફર કરવો જોઈએ. ટ્રાન્સફર કરવાથી તમારી સેવાનો સમયગાળો જળવાઈ રહે છે અને ૫ વર્ષ પૂરા થતા ટેક્સની જવાબદારી શૂન્ય થઈ જાય છે.
૫૦,૦૦૦ થી વધુ રકમ પર TDS નો ખતરો
જો તમારી નોકરીને હજુ ૫ વર્ષ પૂરા થયા નથી અને તમે પીએફ ઉપાડી રહ્યા છો, તો ધ્યાન રાખો:
-
જો ઉપાડની રકમ ₹૫૦,૦૦૦ થી ઓછી છે, તો કોઈ TDS કાપવામાં આવશે નહીં.
-
જો રકમ ₹૫૦,૦૦૦ થી વધુ છે, તો સીધો ૧૦% TDS લાગુ પડે છે.
પરંતુ, જો તમારું PAN (Permanent Account Number) તમારા UAN સાથે લિંક નથી, તો EPFO આ કપાત વધારીને ૨૦% થી ૩૦% સુધી કરી શકે છે. તેથી, ક્લેમ કરતા પહેલા તમારા KYC સેક્શનમાં જઈને પાન કાર્ડ ચેક કરી લેવું અનિવાર્ય છે.
ગુપ્ત યુક્તિ: ફોર્મ 15G અને 15H નો જાદુ
પાંચ વર્ષ પૂરા થયા ન હોય અને રકમ ૫૦ હજારથી વધુ હોય, તો પણ તમે ટેક્સ બચાવી શકો છો. આ માટેની ‘ગુપ્ત યુક્તિ’ છે ફોર્મ 15G (સામાન્ય નાગરિકો માટે) અથવા ફોર્મ 15H (વરિષ્ઠ નાગરિકો માટે). આ એક ‘સેલ્ફ-ડિક્લેરેશન’ ફોર્મ છે જેમાં તમે જાહેર કરો છો કે તમારી વાર્ષિક આવક ટેક્સ લિમિટ કરતા ઓછી છે. જ્યારે તમે ઓનલાઈન પીએફ ઉપાડ માટે ક્લેમ કરો, ત્યારે આ ફોર્મ અપલોડ કરવાનું ભૂલશો નહીં. આ ફોર્મ જમા કરાવ્યા પછી, EPFO તમારો એક પણ રૂપિયો ટેક્સ પેટે કાપી શકશે નહીં.
નિષ્ણાતોની ચેતવણી
નાણાકીય સલાહકારોના મતે, પીએફ એ તમારી નિવૃત્તિ માટેની બચત છે. તેને વારંવાર ઉપાડવાથી ચક્રવૃદ્ધિ વ્યાજ (Compounding) નો ફાયદો મળતો નથી. જો ખૂબ જ કટોકટી હોય તો જ પીએફ ઉપાડવો જોઈએ, અન્યથા તેને ટ્રાન્સફર કરવાની આદત પાડવી એ આર્થિક રીતે સૌથી સ્માર્ટ નિર્ણય છે.
તમારી મહેનતની કમાણી પર ખોટો ટેક્સ ન ભરાય તે માટે હંમેશા ઉપાડ કરતા પહેલા તમારું પાન કાર્ડ લિંક છે કે નહીં અને ફોર્મ 15G યોગ્ય રીતે ભર્યું છે કે નહીં તેની ખાતરી કરી લો.
