PPF એકાઉન્ટ એક્સટેન્શન: 5 વર્ષના બ્લોકમાં રોકાણ ચાલુ રાખવાની રીત
નવું નાણાકીય વર્ષ નજીક આવી રહ્યું છે તેમ, પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ (PPF) માં લાખો રોકાણકારો તેમના પાકતા ખાતાઓ અંગે મહત્વપૂર્ણ નિર્ણયોનો સામનો કરી રહ્યા છે. ભારતમાં જોખમ-મુક્ત રોકાણના પાયાના પથ્થર તરીકે ગણવામાં આવે છે, PPF 7.1% કરમુક્ત વળતર આપવાનું ચાલુ રાખે છે અને રોકાણો, કમાયેલા વ્યાજ અને પરિપક્વતા પર કર મુક્તિ પ્રદાન કરીને તેની ખૂબ જ ઇચ્છિત મુક્તિ-મુક્તિ-મુક્તિ (EEE) સ્થિતિ જાળવી રાખે છે.
15-વર્ષનો માઇલસ્ટોન: ઉપાડ કરવો કે લંબાવવો?
PPF યોજના ફરજિયાત 15-વર્ષના લોક-ઇન સમયગાળા સાથે કાર્ય કરે છે. આ પરિપક્વતા પર પહોંચ્યા પછી, રોકાણકારો પાસે પસંદગી માટે ત્રણ પ્રાથમિક માર્ગો છે:
• સંપૂર્ણ ઉપાડ: રોકાણકારો ખાતું બંધ કરવાનો અને તાત્કાલિક સમગ્ર ભંડોળ ઉપાડવાનો વિકલ્પ પસંદ કરી શકે છે, સંપૂર્ણ તરલતા પ્રદાન કરે છે પરંતુ કરમુક્ત વૃદ્ધિ યાત્રાનો અંત લાવે છે.
• નિષ્ક્રિય વિસ્તરણ (ડિફોલ્ટ): જો પરિપક્વતાના એક વર્ષની અંદર કોઈ કાર્યવાહી કરવામાં ન આવે, તો ખાતું આપમેળે પાંચ-વર્ષના બ્લોક માટે નિષ્ક્રિય વિસ્તરણ મોડમાં પ્રવેશ કરે છે. હાલની બેલેન્સ વ્યાજ મેળવતી રહે છે, પરંતુ નવા યોગદાનની મંજૂરી નથી, અને રોકાણકારો આ ખાતા માટે કલમ 80C હેઠળ કર લાભ ગુમાવે છે.
• યોગદાન સાથે સક્રિય વિસ્તરણ: સંપત્તિનું નિર્માણ ચાલુ રાખવા માંગતા લોકો માટે, ખાતાને પાંચ વર્ષના બ્લોકમાં અનિશ્ચિત સમય માટે લંબાવી શકાય છે. આનાથી દર નાણાકીય વર્ષમાં રૂ. 1.5 લાખ સુધીની ડિપોઝિટ ચાલુ રાખી શકાય છે, જે કલમ 80C હેઠળ કર કપાત માટે પાત્ર રહે છે.
“ફોર્મ H” ની મહત્વપૂર્ણ આવશ્યકતા
એક્સટેન્શન દરમિયાન સક્રિય રીતે યોગદાન આપવાનું પસંદ કરતા રોકાણકારો માટે, ફોર્મ H સબમિટ કરવું ફરજિયાત છે. સ્ટેટ બેંક ઓફ ઇન્ડિયા (SBI) ના સૂત્રો અનુસાર, પ્રારંભિક 15 વર્ષની પરિપક્વતાના એક વર્ષની અંદર ચાલુ રાખવા માટેની આ અરજી બેંક અથવા પોસ્ટ ઓફિસમાં સબમિટ કરવી આવશ્યક છે.
ડિપોઝિટ કરવાનું ચાલુ રાખતી વખતે ફોર્મ H સબમિટ કરવામાં નિષ્ફળતા નોંધપાત્ર નાણાકીય અવરોધો તરફ દોરી શકે છે. ફોર્મ વિના કરવામાં આવેલ કોઈપણ યોગદાનને “અનિયમિત” ગણવામાં આવે છે; તેઓ વ્યાજ મેળવશે નહીં અને કર કપાત માટે અયોગ્ય છે.
વિસ્તરણ પછીના પ્રવાહિતા અને ઉપાડના નિયમો
જ્યારે PPF લાંબા ગાળાનું સાધન છે, ત્યારે તે વિસ્તરણ સમયગાળા દરમિયાન આંશિક પ્રવાહિતા પ્રદાન કરે છે. જો કોઈ રોકાણકાર યોગદાન સાથે વિસ્તરણ કરે છે, તો તેમને વિસ્તરણ સમયગાળાની શરૂઆતમાં રાખવામાં આવેલી બેલેન્સના 60% સુધી ઉપાડવાની પરવાનગી છે. આ ઉપાડ નાણાકીય વર્ષ દીઠ એક સુધી મર્યાદિત છે.
તેનાથી વિપરીત, જો ખાતું નવા યોગદાન (નિષ્ક્રિય મોડ) વિના લંબાવવામાં આવે છે, તો રોકાણકાર સંપૂર્ણ બેલેન્સ સુધી કોઈપણ રકમ ઉપાડવાની સુગમતા જાળવી રાખે છે, પરંતુ હજુ પણ દર વર્ષે એક ઉપાડ સુધી મર્યાદિત છે.
2026 રોકાણ આઉટલુક
નાણાકીય નિષ્ણાતો સૂચવે છે કે 30% કર કૌંસમાં રોકાણકારો માટે, કરમુક્ત વ્યાજના ચક્રવૃદ્ધિને કારણે PPF લંબાવવું ખૂબ ફાયદાકારક રહે છે. જો કે, નીચા કર કૌંસમાં રહેલા લોકો માટે, પરિપક્વતા રકમને કરમુક્ત ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ અથવા 7% થી વધુ વળતર આપતી અન્ય ફિક્સ્ડ-ઇન્કમ પ્રોડક્ટ્સમાં ફરીથી જમા કરવી એ એક વ્યવહારુ વિકલ્પ હોઈ શકે છે.
ઘણા લોકો માટે, PPF “સેટ એન્ડ ફોરગેટ” સલામતી જાળ રહે છે. નિષ્ક્રિય વિસ્તરણ એક ઉપયોગી ડિફોલ્ટ તરીકે કામ કરે છે, જે સુનિશ્ચિત કરે છે કે જો રોકાણકાર કાગળ ભરવાનું ભૂલી જાય તો પણ, સરકારના સમર્થન અને સંપૂર્ણ મૂડી સુરક્ષા સાથે તેમના નાણાંનો વિકાસ ચાલુ રહે છે.
