FD પર 7.4% સુધી વ્યાજ! જાણો કઈ બેંક સૌથી વધુ વળતર આપે છે અને TDS નિયમો શું છે?
આકર્ષક વળતર સાથે સુરક્ષિત બચત વાહનો ઇચ્છતા વ્યક્તિઓ માટે ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ (FD) હાલમાં એક ઉત્તમ વિકલ્પ સાબિત થઈ રહી છે. ઘણી બેંકો ખૂબ જ આકર્ષક વ્યાજ દરો ઓફર કરી રહી છે, જેમાં સામાન્ય નાગરિકો માટે 1 વર્ષની FD પર 7.4% સુધીનો દર છે.
આ ઊંચા દરો મુખ્યત્વે નાના ફાઇનાન્સ બેંકોમાંથી ઉદ્ભવે છે, જે સામાન્ય રીતે તમામ બેંકિંગ શ્રેણીઓમાં શ્રેષ્ઠ FD દરો ઓફર કરે છે.
સામાન્ય નાગરિકો (60 વર્ષથી ઓછી ઉંમરના) માટે ટોચના FD દરો
સામાન્ય નાગરિકો (60 વર્ષથી ઓછી ઉંમરના) માટે, કેટલીક નાની ફાઇનાન્સ બેંકો એક વર્ષની મુદત માટે ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ પર 7.4% સુધીનું વ્યાજ ઓફર કરી રહી છે. આ આકર્ષક દરો સામાન્ય રીતે ₹3 કરોડ સુધીની થાપણો પર લાગુ પડે છે.
19 નવેમ્બર, 2025 ના રોજ ઉપલબ્ધ ડેટાના આધારે:
| Bank Name | 1-Year FD Interest Rate (General Citizen) | Source |
|---|---|---|
| Suryoday Small Finance Bank | 7.4% | |
| Jana Small Finance Bank | 7.25% | |
| Ujjivan Small Finance Bank | 7.25% |
સ્મોલ ફાઇનાન્સ બેંકો 1-વર્ષની FD માટે ટોચના દરોમાં પ્રભુત્વ ધરાવે છે. સરખામણી માટે, સૂર્યોદય સ્મોલ ફાઇનાન્સ બેંક પણ સામાન્ય લોકો માટે 8.05% નો સૌથી વધુ સ્લેબ દર ઓફર કરે છે, સામાન્ય રીતે 5-વર્ષના કાર્યકાળ પર.
FD વ્યાજ પર ટેક્સ ડિડક્ટેડ એટ સોર્સ (TDS) ને સમજવું
ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ પર મેળવેલ વ્યાજને નિષ્ક્રિય આવક ગણવામાં આવે છે અને આવકવેરા કાયદાની કલમ 194A હેઠળ ટેક્સ ડિડક્ટેડ એટ સોર્સ (TDS) ને આધીન છે.
TDS કપાત માટે થ્રેશોલ્ડ:
સામાન્ય નાગરિકો: જો તે બેંકમાંથી કુલ વાર્ષિક વ્યાજ આવક ₹50,000 થી વધુ હોય તો બેંક દ્વારા 10% ના દરે TDS કાપવો જરૂરી છે. જે બેંકોએ કોર બેંકિંગ સિસ્ટમ (CBS) અપનાવી છે, તેમના માટે આ મર્યાદા તે ચોક્કસ બેંકની બધી શાખાઓમાં ગણવામાં આવે છે.
સિનિયર સિટીઝન્સ (60+): TDS મુક્તિ મર્યાદા નોંધપાત્ર રીતે વધારે છે; જો નાણાકીય વર્ષ દરમિયાન FD વ્યાજની આવક ₹1,00,000 થી વધુ ન હોય તો TDS કાપવામાં આવશે નહીં.
જો કોઈ ખાતાધારક બેંકને તેમના PAN કાર્ડની વિગતો આપવામાં નિષ્ફળ જાય, તો કાપવામાં આવેલ TDS દર આપમેળે વધીને 20% થઈ જાય છે.
એ યાદ રાખવું અગત્યનું છે કે TDS એ વધારાનો કર નથી; તેના બદલે, જ્યારે તમે તમારું આવકવેરા રિટર્ન (ITR) ફાઇલ કરો છો ત્યારે તે તમારી કુલ કર જવાબદારી સામે ગોઠવાય છે. જો તમારી પાસે કોઈ કર જવાબદારી નથી અથવા રિફંડ બાકી છે, તો TDS તરીકે કાપવામાં આવેલી રકમ રિફંડ તરીકે પાછી મેળવી શકાય છે, જેમાં સંભવિત રીતે તે રિફંડ પરના વ્યાજનો સમાવેશ થાય છે.
TDS ટાળવા: ફોર્મ 15G અને 15H માટેની શરતો
કરદાતાઓ સ્વ-ઘોષણા ફોર્મ: ફોર્મ 15G (60 વર્ષથી ઓછી ઉંમરના નિવાસી વ્યક્તિઓ, HUF અથવા ટ્રસ્ટ માટે) અથવા ફોર્મ 15H (60 કે તેથી વધુ ઉંમરના નિવાસી વરિષ્ઠ નાગરિકો માટે) સબમિટ કરીને તેમના FD વ્યાજ પર TDS કાપવાથી બચી શકે છે. આદર્શ રીતે આ ફોર્મ નાણાકીય વર્ષની શરૂઆતમાં (1 એપ્રિલ) સબમિટ કરવા જોઈએ.
ફોર્મ 15G અથવા 15H સફળતાપૂર્વક સબમિટ કરવા માટે, બે આવશ્યક શરતો પૂરી કરવી આવશ્યક છે:
નાણાકીય વર્ષ માટે તમારી કુલ કર જવાબદારી શૂન્ય (શૂન્ય) હોવી જોઈએ.
તમે જે આવક માટે TDS (દા.ત., FD વ્યાજ) કપાત ન કરવા માંગો છો તે મૂળભૂત મુક્તિ મર્યાદાથી વધુ ન હોવી જોઈએ.
નાણાકીય વર્ષ માટે મૂળભૂત મુક્તિ મર્યાદા છે:
- જૂની કર વ્યવસ્થા: ₹2,50,000
- નવી કર વ્યવસ્થા: ₹4,00,000
જો તમારી કુલ આવક શૂન્ય કર જવાબદારીમાં પરિણમે છે (કદાચ કલમ 87A રિબેટને કારણે, જે નાણાકીય વર્ષ 2025-26 માટે નવી કર વ્યવસ્થા હેઠળ ₹12 લાખ સુધીની આવક પર લાગુ થાય છે), પરંતુ તમારી FD વ્યાજ આવક મૂળભૂત મુક્તિ મર્યાદા (દા.ત., નવી કર વ્યવસ્થામાં ₹4 લાખથી વધુ) કરતાં વધુ છે, તો તમે કાયદેસર રીતે ફોર્મ 15G/15H સબમિટ કરી શકતા નથી. આવી સ્થિતિમાં, બેંક TDS કાપવા માટે બંધાયેલી છે, ભલે તમારી કુલ કર જવાબદારી શૂન્ય હોય.
ફોર્મ 15G અથવા 15H પર ખોટી ઘોષણા દાખલ કરવી એ આવકવેરા કાયદા, 1961 હેઠળ ગુનો માનવામાં આવે છે, અને દંડ અને કેદ સહિત દંડ થઈ શકે છે.
RBI રેપો રેટનો પ્રભાવ
FD પર આપવામાં આવતા વ્યાજ દરો ભારતીય રિઝર્વ બેંક (RBI) ના રેપો રેટથી સીધા પ્રભાવિત થાય છે. રેપો રેટ એ કિંમત છે જેના પર RBI વાણિજ્યિક બેંકોને ટૂંકા ગાળાના ભંડોળ પૂરા પાડે છે.
જ્યારે RBI રેપો રેટમાં વધારો કરે છે, ત્યારે બેંકો માટે ઉધાર વધુ ખર્ચાળ બને છે. જાહેર થાપણોને આકર્ષવા અને તરલતા જાળવવા માટે, બેંકો ઘણીવાર FD વ્યાજ દરોમાં વધારો કરીને પ્રતિક્રિયા આપે છે, જેનો લાભ બચતકર્તાઓને મળે છે.
જ્યારે RBI રેપો રેટમાં ઘટાડો કરે છે, ત્યારે બેંકો માટે ઉધાર સસ્તું બને છે. પરિણામે, બેંકો જાહેર થાપણો પર ઓછો આધાર રાખે છે અને FD વ્યાજ દર ઘટાડી શકે છે.
23 ઓક્ટોબર, 2025 સુધીમાં, રેપો રેટ 5.50% છે, અને જો દરમાં ઘટાડો અપેક્ષિત હોય (જેમ કે કેટલાક ડિસેમ્બરમાં અપેક્ષા રાખે છે), તો રોકાણકારોને સલાહ આપવામાં આવે છે કે તેઓ તેમની FD વર્તમાન, ઊંચા દરે બંધ કરે તે પહેલાં તે ઘટે.
સ્મોલ ફાઇનાન્સ બેંકો માટે સલામતી સલાહ
જ્યારે સ્મોલ ફાઇનાન્સ બેંકો ખૂબ જ સ્પર્ધાત્મક દરો ઓફર કરે છે, ત્યારે રોકાણકારોને સાવચેતી રાખવાની સલાહ આપવામાં આવે છે. સ્મોલ ફાઇનાન્સ બેંકો સહિત તમામ શેડ્યુલ્ડ બેંકો, DICGC (ડિપોઝિટ ઇન્સ્યોરન્સ ક્રેડિટ ગેરંટી કોર્પોરેશન) દ્વારા ડિપોઝિટ વીમા કવરેજ પૂરું પાડે છે.
આ કવરેજ પ્રતિ બેંક દીઠ ₹5 લાખ સુધીની ડિપોઝિટ (મૂળ અને વ્યાજ સહિત) નો વીમો લે છે. નિષ્ણાતો ભલામણ કરે છે કે સ્મોલ ફાઇનાન્સ બેંક FD માં રોકાણને આ DICGC કવરેજ મર્યાદામાં મર્યાદિત રાખો, કારણ કે તેમના અનન્ય વ્યવસાય મોડેલો અને શેડ્યુલ્ડ વાણિજ્યિક બેંકોની તુલનામાં સંભવિત રીતે થોડું વધારે જોખમ પ્રોફાઇલ છે.
