NPS હવે માત્ર પેન્શન સ્કીમ નથી! બદલાયેલા નિયમો હેઠળ રોકાણકારોને મળી મોટી રાહત
ભારતના નિવૃત્તિ ક્ષેત્રમાં એક મહત્વપૂર્ણ પરિવર્તન લાવતા, પેન્શન ફંડ રેગ્યુલેટરી એન્ડ ડેવલપમેન્ટ ઓથોરિટી (PFRDA) એ રાષ્ટ્રીય પેન્શન સિસ્ટમ (NPS) ને મૂળભૂત રીતે ફરીથી આકાર આપતા સુધારા નિયમનો 2025 ને સત્તાવાર રીતે સૂચિત કર્યું છે. આ મહિને જાહેર કરાયેલ, નવું માળખું એક દાયકાના કઠોર એક્ઝિટ ધોરણોને રદ કરે છે, જે સબ્સ્ક્રાઇબર્સને – ખાસ કરીને બિન-સરકારી ક્ષેત્રના લોકોને – અભૂતપૂર્વ સુગમતા અને પ્રવાહિતા આપે છે.
80:20 પ્રગતિ: હાથમાં વધુ રોકડ
સૌથી નોંધપાત્ર સુધારો એ છે કે બિન-સરકારી સબ્સ્ક્રાઇબર માટે ફરજિયાત વાર્ષિકી જરૂરિયાત 40% થી ઘટાડીને 20% કરવામાં આવી છે. અગાઉના શાસન હેઠળ, રોકાણકારોને તેમની સંપત્તિનો 40% માસિક પેન્શનમાં બંધ કરવાની ફરજ પાડવામાં આવતી હતી; હવે, પાત્ર સબ્સ્ક્રાઇબર તેમના સંચિત ભંડોળમાંથી 80% સુધી એક સાથે ઉપાડી શકે છે.
નિયમો હવે ઓલ-નાગરિક અને કોર્પોરેટ મોડેલ્સ માટે ચોક્કસ કોર્પસ-લિંક્ડ માળખાને અનુસરે છે:
• ₹12 લાખથી વધુની કોર્પસ: સબ્સ્ક્રાઇબર્સ 80% સુધી એક સાથે અથવા સિસ્ટમેટિક લમ્પ-સમ ઉપાડ (SLW) દ્વારા ઉપાડી શકે છે, જ્યારે બાકીના 20%નો ઉપયોગ વાર્ષિકી માટે કરવો આવશ્યક છે.
• ₹8 લાખથી ₹12 લાખ વચ્ચેની કોર્પસ: રોકાણકારો તાત્કાલિક ₹6 લાખની એક સાથે રકમ લઈ શકે છે. બાકીની રકમ ઓછામાં ઓછા છ વર્ષમાં નવા રજૂ કરાયેલ સિસ્ટમેટિક યુનિટ રિડેમ્પશન (SUR) દ્વારા ઉપાડી શકાય છે, જે આ કૌંસમાં વાર્ષિકી ખરીદીને વૈકલ્પિક બનાવે છે.
• નાની બચત માટે સંપૂર્ણ ઍક્સેસ: 100% એક સાથે ઉપાડ માટેની થ્રેશોલ્ડ ₹5 લાખથી વધારીને ₹8 લાખ કરવામાં આવી છે.
વિસ્તૃત ક્ષિતિજ અને શૂન્ય લોક-ઇન્સ
વધતી આયુષ્યને પ્રતિબિંબિત કરવા માટે, PFRDA એ NPSમાં રોકાણ રાખવા માટેની મહત્તમ ઉંમર 70 થી વધારીને 85 વર્ષ કરી છે.
વધુમાં, ઓલ-સિટિઝન મોડેલ હેઠળ અકાળે બહાર નીકળવા માટે ફરજિયાત પાંચ વર્ષનો લોક-ઇન સમયગાળો સંપૂર્ણપણે દૂર કરવામાં આવ્યો છે, જે કોઈપણ સમયે સ્વૈચ્છિક બહાર નીકળવાની મંજૂરી આપે છે.
સામાન્ય બહાર નીકળવાના નિયમોમાં પણ છૂટછાટ આપવામાં આવી છે; સબ્સ્ક્રાઇબર્સ હવે 15 વર્ષ સબ્સ્ક્રિપ્શન પૂર્ણ કર્યા પછી અથવા 60 વર્ષની ઉંમરે પહોંચ્યા પછી, જે પણ પહેલા આવે તે પછી યોજનામાંથી બહાર નીકળી શકે છે. 60 વર્ષની ઉંમર પછી સિસ્ટમમાં જોડાનારાઓ માટે, ત્રણ વર્ષનો વેસ્ટિંગ સમયગાળો દૂર કરવામાં આવ્યો છે, જે વરિષ્ઠ નાગરિકો માટે તાત્કાલિક સુગમતા પ્રદાન કરે છે.
નવીન પ્રવાહિતા: લોન અને પ્લેજિંગ
પ્રથમ વખત, NPS એ એક સુવિધા રજૂ કરી છે જે સબ્સ્ક્રાઇબર્સને નિયમનકારી નાણાકીય સંસ્થાઓમાંથી લોન માટે કોલેટરલ તરીકે તેમના NPS ખાતાને ગીરવે મૂકવાની મંજૂરી આપે છે. સબ્સ્ક્રાઇબરના પોતાના યોગદાનના 25% સુધી પૂર્વાધિકાર ચિહ્નિત કરી શકાય છે, જે લાંબા ગાળાના ચક્રવૃદ્ધિને ખલેલ પહોંચાડ્યા વિના કટોકટી અથવા લોન સમાધાન માટે ભંડોળની ઍક્સેસને સક્ષમ બનાવે છે.
આંશિક ઉપાડના નિયમોનો પણ વિસ્તાર કરવામાં આવ્યો છે. સબ્સ્ક્રાઇબર્સ હવે તબીબી સારવાર, ઉચ્ચ શિક્ષણ અથવા સાહસ શરૂ કરવા સહિતના હેતુઓ માટે 60 વર્ષની ઉંમર પહેલાં ચાર ઉપાડ કરી શકે છે.
કર સંઘર્ષ: સાવધાનીની વાત
જ્યારે PFRDA એ 80% ઉપાડને અધિકૃત કર્યો છે, ત્યારે નિષ્ણાતો સંભવિત કર જાળની ચેતવણી આપે છે. 2025 ના અંત સુધીમાં, આવકવેરા કાયદો સ્પષ્ટપણે NPS ઉપાડના માત્ર 60% ને કરમાંથી મુક્તિ આપે છે. જો નાણા મંત્રાલય આગામી બજેટમાં નવા PFRDA નિયમો સાથે કર કાયદાઓને સંરેખિત ન કરે, તો વધારાના 20% ઉપાડ પર ગ્રાહકના આવકવેરા સ્લેબ અનુસાર કર લાદવામાં આવી શકે છે.
સરકારી ક્ષેત્ર અપડેટ્સ
જ્યારે 60:40 વાર્ષિકી માટે એકમ રકમ વિભાજન સરકારી કર્મચારીઓ માટે ધોરણ રહે છે, ત્યારે તેઓ 100% ઉપાડ માટે સુધારેલા ₹8 લાખ થ્રેશોલ્ડ અને બહાર નીકળવાની ઉંમર 85 વર્ષ સુધી લંબાવવાનો પણ લાભ મેળવે છે.
સારાંશમાં, 2025 ના સુધારાઓએ NPS ને એક કઠોર પેન્શન ઉત્પાદનમાંથી એક બહુમુખી નિવૃત્તિ સંપત્તિ એન્જિનમાં પરિવર્તિત કર્યું છે, જે ભારતીયોને તેમના નાણાકીય ભવિષ્યના ડ્રાઇવર સીટ લેવા માટે સશક્ત બનાવે છે.
