30% ટેક્સ બ્રેકેટમાં આવતા લોકો માટે પીએફ કેવી રીતે બને છે અલ્ટીમેટ મની મેકિંગ મશીન?
ભારતમાં કામ કરતા દરેક નોકરિયાત વર્ગના પગારમાંથી દર મહિને કપાતો પીએફ (PF – પ્રોવિડન્ટ ફંડ) સામાન્ય રીતે ભવિષ્યની એક નાની બચત માનવામાં આવે છે. આજના આધુનિક યુગમાં જ્યારે યુવાનો મ્યુચ્યુઅલ ફંડ, સિપ (SIP) અને શેરબજારના આકર્ષક રિટર્ન તરફ ઝડપથી આકર્ષાઈ રહ્યા છે, ત્યારે પીએફ પર મળતું ૮.૨૫ ટકા વ્યાજ ઘણું ઓછું અને કંટાળાજનક લાગે તે સ્વાભાવિક છે. ઘણા કર્મચારીઓ તો પીએફને મ્યુચ્યુઅલ ફંડ કરતાં નબળો વિકલ્પ માની બેસે છે.
પરંતુ જો તમે પણ પીએફને માત્ર ૮.૨૫ ટકાના ચશ્માથી જોઈ રહ્યા છો, તો તમે નાણાકીય આયોજનમાં બહુ મોટી થાપ ખાઈ રહ્યા છો. હકીકતમાં, પીએફની પાછળ ટેક્સ બચત (Tax Saving) નું એક એવું સિક્રેટ ગણિત છુપાયેલું છે, જે તમારા વાસ્તવિક રિટર્નને સીધું ૧૨ ટકાની આસપાસ પહોંચાડી દે છે.
નોકરિયાત વર્ગ માટે પર્સનલ ફાયનાન્સ અને નિવૃત્તિના આયોજન અંગે એક ખૂબ જ રસપ્રદ અને આંખ ઉઘાડનારો આર્થિક અહેવાલ સામે આવ્યો છે. હાલમાં એમ્પ્લોઇઝ પ્રોવિડન્ટ ફંડ ઓર્ગેનાઈઝેશન (EPFO) દ્વારા પીએફ ખાતા પર ૮.૨૫ ટકા વ્યાજ આપવામાં આવી રહ્યું છે. શેરબજારના આજના તેજીના માહોલમાં લોકોને આ આંકડો નાનો લાગે છે, પરંતુ નાણાકીય વિશ્લેષકોનું કહેવું છે કે પીએફની ખરી તાકાત તેના વ્યાજ દરમાં નહીં, પણ તેની સાથે મળતી અભેદ્ય ટેક્સ મુક્તિઓમાં છુપાયેલી છે, જે તમારા ખિસ્સામાં આવતા વાસ્તવિક પ્રોફિટને મોટો બુસ્ટ આપે છે.
ટેક્સ બચતથી રિટર્ન કેવી રીતે સીધું ૧૨ ટકા થાય છે?
આ ગણિતને એકદમ સાદી ભાષામાં સમજીએ. જે કર્મચારીઓ જૂની ટેક્સ વ્યવસ્થા (Old Tax Regime) પસંદ કરે છે, તેમને પીએફમાં જમા થતી રકમ પર આવકવેરા કાયદાની કલમ ૮૦સી (80C) હેઠળ સીધી ટેક્સ મુક્તિ મળે છે.
ધારો કે કોઈ ઉચ્ચ હોદ્દા પર કામ કરતી વ્યક્તિ અથવા કર્મચારી પીએફમાં વાર્ષિક ₹૧ લાખનું યોગદાન આપે છે અને તે વ્યક્તિ ૩૦ ટકાના સર્વોચ્ચ ટેક્સ સ્લેબમાં આવે છે. આ રોકાણના કારણે તેના સીધા ₹૩૦,૦૦૦ ટેક્સના બચી જાય છે. એટલે કે, તેના ખિસ્સામાંથી વાસ્તવિક રીતે માત્ર ₹૭૦,૦૦૦ જ ખર્ચાયા છે. પરંતુ, સરકાર તેને વ્યાજ પૂરેપૂરા ₹૧ લાખ પર આપશે! હવે જ્યારે વર્ષના અંતે ૮.૨૫ ટકા લેખે ₹૮,૨૫૦ નું વ્યાજ ખાતામાં જમા થાય, ત્યારે વાસ્તવિક ગણતરી મુજબ આ ₹૮,૨૫૦ ની કમાણી ગ્રાહકના ખિસ્સામાંથી ગયેલા ₹૭૦,૦૦૦ પર થઈ કહેવાય. આ નાણાકીય સમીકરણના આધારે તમારો અસલી નફો (Net Realized Return) ૮.૨૫% નહીં, પણ સીધો ૧૧.૮% એટલે કે અંદાજે ૧૨% ની આસપાસ બેસે છે.
પીએફનું બ્રહ્માસ્ત્ર: ‘EEE’ (Exempt, Exempt, Exempt) ફ્રેમવર્ક
આર્થિક નિષ્ણાતોના મતે ભારતમાં પીએફ ખાતું લોકપ્રિય હોવાનું સૌથી મોટું કારણ તેનું ‘EEE’ માળખું છે. આ અંતર્ગત કરદાતાને ત્રણ અલગ-અલગ તબક્કે ૧૦૦ ટકા ટેક્સમાંથી મુક્તિ મળે છે:
-
પ્રથમ E (Exempt): રોકાણ કરતી વખતે કલમ ૮૦સી હેઠળ જમા રકમ પર ટેક્સ માફ થાય છે.
-
બીજો E (Exempt): વર્ષોવર્ષ જમા થતી રકમ પર જે ચક્રવૃદ્ધિ વ્યાજ મળે છે, તેના પર એક પણ રૂપિયો ટેક્સ લાગતો નથી.
-
ત્રીજો E (Exempt): નોકરીના સતત ૫ વર્ષ પૂરા થયા પછી જ્યારે તમે નિવૃત્તિ કે જરૂરિયાતના સમયે આખું ફંડ ઉપાડો છો, ત્યારે તે ફાઈનલ મેચ્યોરિટી રકમ પર પણ ₹૧ નો ટેક્સ ચૂકવવો પડતો નથી.
ભારતના સમગ્ર નાણાકીય બજારમાં પીપીએફ (PPF) સિવાય અન્ય કોઈ પણ ફિક્સ ઇન્કમ સાધન એકસાથે આ ત્રણેય ફાયદા આપતું નથી. આનાથી ઉલટું, જો તમે ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાંથી પૈસા ઉપાડો છો, તો તેની કમાણી પર તમારે ૧૦ ટકા કે તેથી વધુ લોંગ ટર્મ કેપિટલ ગેન્સ (LTCG) ટેક્સ ચૂકવવો પડે છે.
બેંક FD આ રેસમાં પીએફ સામે કેમ પાછળ રહી જાય છે?
ઘણા પરંપરાગત રોકાણકારો પીએફની સરખામણી બેંક ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ (FD) સાથે કરે છે, પરંતુ ટેક્સેશનના મોરચે એફડી પીએફ સામે ક્યાંય ટકી શકતી નથી. બેંક એફડી પર મળતું વ્યાજ દર વર્ષે તમારી આવકમાં ઉમેરાય છે અને તેના પર ટેક્સ વસૂલવામાં આવે છે. જો ૩૦ ટકાના ટેક્સ સ્લેબમાં આવતી વ્યક્તિ બેંકમાં ૮.૨૫ ટકા વ્યાજ વાળી એફડી કરાવે, તો ટેક્સ કપાયા પછી તેના હાથમાં વાસ્તવિક રિટર્ન માત્ર ૫.૮ ટકા જ બચે છે. જ્યારે પીએફમાં વ્યાજ સંપૂર્ણ ટેક્સ-ફ્રી હોવાથી લાંબા ગાળે ચક્રવૃદ્ધિ વ્યાજનો અદ્ભુત ગુણાકાર જોવા મળે છે.
શેરબજારના જોખમો અને ઝંઝટમાંથી કાયમી મુક્તિ
મ્યુચ્યુઅલ ફંડ કે શેરબજારમાં ઊંચું રિટર્ન મેળવવા માટે તમારે સતત માર્કેટ ટ્રેક કરવું પડે છે, કંપનીઓનું રિસર્ચ કરવું પડે છે અને સૌથી મોટું જોખમ (Risk) ઉઠાવવું પડે છે. જો બજાર ક્રેશ થાય તો મોટું નુકસાન થઈ શકે છે. આનાથી વિપરીત, પીએફમાં પૈસા દર મહિને તમારી સેલરીમાંથી આપોઆપ કપાઈને જમા થાય છે, તેના પર વ્યાજ પણ આપોઆપ ઉમેરાય છે અને ગ્રાહકે સેન્સેક્સ કે નિફ્ટીના ઉતાર-ચઢાવ તરફ જોવાની પણ જરૂર પડતી નથી. ટેક્સ ફ્રી વ્યાજ, ૧૦૦% સરકારી સુરક્ષિતતા અને કાનૂની ટેક્સ બચતનું આ અજોડ કોમ્બિનેશન પીએફને નિવૃત્તિનું સૌથી મોટું અને મજબૂત ભંડોળ બનાવવાનું અલ્ટીમેટ માધ્યમ બનાવે છે.
